原乌鲁木齐县地方税务局2017年度部门决算公开说明

目  录

第一部分乌鲁木齐县地方税务局部门单位概况

一、主要职能、机构设置及人员情况

二、部门决算单位构成

第二部分 部门决算情况说明

一、部门收支总体情况

（一）部门收入支出决算总体情况说明

（二）部门收入总体情况说明

（三）部门支出总体情况说明

二、部门财政拨款收支情况

（一）财政拨款收支总体情况说明

（二）一般公共预算支出决算情况说明

（三）政府性基金预算收支决算情况说明

（四）政府性基金预算支出决算情况说明

三、部门结转结余情况

四、一般公共预算“三公”经费支出情况

五、机关运行经费支出情况

六、政府采购情况

七、其他重要事项的情况

（一）国有资产占用情况说明

（二）国有资产收益征缴情况说明

（三）部门项目支出情况和项目绩效评价情况说明

第三部分 专业名词解释

第四部分 部门决算报表

一、报表封面

二、部门收支总体情况（11张）：

《收入支出决算总表》

《收入决算表》

《支出决算表》

《收入支出决算表》

《项目收入支出决算表》

《行政事业类项目收入支出决算表》

《基本建设类项目收入支出决算表》

《支出决算明细表》

《基本支出决算明细表》

《项目支出决算明细表》

《财政专户管理资金收入支出决算表》

三、财政拨款收支情况（9张）：

《财政拨款收入支出决算总表》

《一般公共预算财政拨款收入支出决算表》

《一般公共预算财政拨款支出决算明细表》

《一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表》

《一般公共预算财政拨款项目支出决算明细表》

《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

《政府性基金预算财政拨款支出决算明细表》

《政府性基金预算财政拨款基本支出决算明细表》

《政府性基金预算财政拨款项目支出决算明细表》

四、单位资产负责情况（1张）：《资产负债简表》

五、部门决算附表（5张）：

《资产情况表》

《国有资产收益征缴情况表》

《基本数字表》

《机构人员情况表》

《非税收入征缴情况表》

六、填报说明附表（2张）

《部门决算相关信息统计表》

《政府采购情况表》

七、“三公”经费支出情况(1张)：

《2017年度一般公共预算“三公”经费支出情况表》

第一部分 部门单位概况

一、部门单位基本情况，包括：部门主要职能和机构设置情况、年末编制情况、实有人数情况等。

（一）主要职能

1、贯彻执行国家和自治区制定的税收法律法规、规章及规范性文件，研究、落实上级税务部门制定的地方各税、基金、费在本区的具体征收管理实施办法。

2、负责地方各税、教育费附加的征收管理工作；负责税法宣传工作。

3、负责地方税收的检查工作。

4、负责地方税收的计划、统计和会计工作。

5、负责机关和所属单位的人事和纪检监察工作。

6、负责本局干部队伍的思想政治工作、精神文明建设以及教育培训工作。

7、承办乌鲁木齐市地方税务局和乌鲁木齐县人民政府交办的其它工作。

（二）机构情况

我局属于独立编制机构，安宁渠税务所于2011年3月划入新市区地税局。现我局下设办公室、税政法规科、计会征收科、板房沟税务所。

（三）人员构成

本单位编制42人，在职人员43人，退休9人。

二、部门决算单位构成。

从决算单位构成看，乌鲁木齐县地方税务局部门决算包括：乌鲁木齐县地方税务局部门本级决算。

纳入乌鲁木齐县地方税务局2017年部门决算编制范围的单位名单见下表：

第二部分 部门决算情况说明

一、部门收支总体情况

（一）部门收入支出决算总体情况说明

2017年度收入993.98万元,与上年相比，减少695.55万元，降低41.17%，支出1032.03万元,与上年相比，减少774.94万元，降低42.89%，结余56.31万元，与上年相比，减少21.43万元，降低40.33%。增减变化主要原因是：相较上年，2017年度基建项目接近尾声，拨款和付款均减少。

与预算相比情况。2017年度年初预算收入675.9万元，2017年度收入993.98万元,与预算数相比，增加318.08万元，增长47.06%，2017年度年初预算支出675.9万元, 2017年度支出1032.03万元, 与预算数相比，增加356.13万元，增长52.69%。增减变化主要原因是：年初预算主要是财政资金未统计其他收入与支出方面的资金，造成差异。

其他有关说明内容。

（二）部门收入总体情况说明

本年收入合计993.98万元，其中：财政拨款收入703.49万元，占70.78%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位缴款0万元，占0%；其他收入290.48万元，占29.22%。增减变化的主要原因是：相较上年，2017年度基建项目接近尾声，拨款和付款均减少。

与预算相比情况。2017年度年初预算收入675.9万元，2017年度收入993.98万元,与预算数相比，增加356.13万元，增长52.69%。增减变化主要原因是：其他资金方面付款较大，造成差异。

其他有关说明内容。无。

（三）部门支出总体情况说明

本年支出合计1032.03万元，其中：基本支出636.64万元，占61.69%；项目支出395.39万元，占38.31%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

与预算相比情况。2017年度年初预算支出675.9万元，2017年度支出1032.03万元,与预算数相比，增加318.08万元，增长47.06%。

其他有关说明内容。无。

二、部门财政拨款收支情况

（一）财政拨款收支总体情况说明

2017年度财政拨款收入703.49万元，与上年相比，增加26.18万元，增长3.86%。增减变化的主要原因是：较之上一年，本年新增4名公务员，人员及公用经费相应增加。财政拨款支出703.49万元，与上年相比，增加26.18万元，增长3.86%。其中：基本支出636.64万元，项目支出62.39万元。增减变化的主要原因是：较之上一年，本年新增4名公务员，人员及公用经费相应增加。财政拨款结转结余0万元，与上年相比，无变化。

与预算相比情况。2017年度年初预算收入675.9万元，2017年度财政拨款收入703.49万元,与预算数相比，增加27.59万元，增长4.08%。增减变化主要原因是：本年新增4名公务员，人员及公用经费相应增加，造成差异。

其他有关说明内容。无。

（二）一般公共预算支出决算情况说明

2017年度一般公共预算财政拨款支出703.49万元。与上年相比，增加26.18万元，增长3.86%。增减变化的主要原因是：较之上一年，本年新增4名公务员，人员及公用经费相应增加。其中：按功能分类科目，基本支出636.64万元，项目支出66.85万元。按经济分类科目，工资福利支出486.89万元，商品和服务支出104.9万元，其他对个人和家庭的补助支出111.7万元。

与预算相比情况。2017年度年初预算支出675.9万元，2017年度财政拨款支出703.49万元,与预算数相比，增加27.59万元，增长4.08%。增减变化主要原因是：本年新增4名公务员，人员及公用经费相应增加，造成差异。

其他有关说明内容。无。

（三）政府性基金预算收支决算情况说明

本单位不涉及此项收入支出。

（四）政府性基金预算支出决算情况说明

本单位不涉及此项收入支出。

三、部门结转结余情况

年末结转结余56.31万元。与上年相比，减少38.05万元，降低40.33%。

其中财政拨款结转结余0万元。与上年相比，无变化。

其他有关说明内容。无。

四、一般公共预算“三公”经费支出情况

2017年度一般公共预算“三公”经费支出决算22.85万元，比上年减少0.01万元，降低0.44%，减少原因是厉行节约，正常缩减。其中，因公出国（境）费支出0万元，占0%，与上年相比无变化；公务用车购置及运行维护费支出22.85万元，占100%，比上年减少0.1万元，降低0.44%，减少原因是厉行节约，正常缩减；公务接待费支出0万元，占0%，与上年相比无变化。具体情况如下：

因公出国（境）费支出0万元。乌鲁木齐县地方税务局单位全年使用一般公共预算财政拨款安排的出国（境）团组0个，累计0人次。开支内容包括：无。

公务用车购置及运行维护费22.85万元,其中，公务用车购置0万元，公务用车运行维护费22.85万元。主要用于车辆维修、保险、油料等。2017年，单位一般公共财政拨款安排的公务用车购置量0辆，保有量为9辆。

公务接待费0万元。具体是：国内公务接待支出0万元，。乌鲁木齐县地方税务局单位国内公务接待0批次，0人次。

与预算相比情况。2017年度年初三公经费预算支出23.15万元，2017年度三公经费决算数22.85万元,与预算数相比，减少0.3万元，降低1.29%。增减变化主要原因是：厉行节约，正常缩减。

其他有关说明内容。无。

五、机关运行经费支出情况

2017年度乌鲁木齐县地方税务局单位机关运行经费支出42.21万元，比上年增加1.74万元，增长4.3%，主要原因是本年度增加新录用公务员4人，公用经费增加。

其他有关说明内容。无。

六、政府采购情况

乌鲁木齐县地方税务局单位政府采购计划15.87万元，其中：政府采购货物支出10.51万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出5.36万元；实际采购14.33万元，其中：政府采购货物支出9.49万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出4.84万元。

其他有关说明内容。无。

七、其他重要事项的情况

（一）国有资产占用情况说明

截至2017年12月31日，资产总计1105.17万元，其中：流动资产81.01万元，固定资产1024.17万元，其中：房屋7377.24（平方米），价值477.37万元，共有车辆9辆，价值203.06万元，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车9辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）、单位价值100万元以上专用设备0台（套），其他固定资产价值343.73万元。

其他有关说明内容。无。

（二）国有资产收益征缴情况说明

本单位不涉及此项收入支出。

（三）部门项目支出情况和项目绩效评价情况说明

2017年度，本部门单位实行绩效管理的项目2个，涉及预算60.12万元，项目支出决算60.12万元。年末本部门单位民生项目和重点支出项目的绩效评价开展情况及结果：

1. 税务宣传项目

不断巩固税收宣传平台，紧贴民生开展税收宣传，紧盯纳税人关心、关注的热点、难点问题，进一步加大基础知识、税收优惠政策、税收新政的宣传力度，促进政策掌握和落实；继续加大力度办好我局地税网站，促进征纳双方纳互信、互动，促进纳税人满意度大幅提升。

2.征管业务费项目

征管业务费主要用于保障税收征收管理工作正常开展和为纳税人提供服务的公用支出。2017年着重解决税收征管、纳税服务规范化等工作。包括纳税评估、预警分析、大企业税收风险管理、税收调研、绩效考核等。

其他有关说明内容。

无。

第三部分 专业名词解释

财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

附属单位上缴收入：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的收入。

用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

上年结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

结余分配：反映单位当年结余的分配情况。

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 部门决算报表（见附表）

一、报表封面

二、《收入支出决算总表》

三、《收入决算表》

四、《支出决算表》

五、《收入支出决算表》

六、《项目收入支出决算表》

七、《行政事业类项目收入支出决算表》

八、《基本建设类项目收入支出决算表》

九、《支出决算明细表》

十、《基本支出决算明细表》

十一、《项目支出决算明细表》

十二、《财政专户管理资金收入支出决算表》

十三、《财政拨款收入支出决算总表》

十四、《一般公共预算财政拨款收入支出决算表》

十五、《一般公共预算财政拨款支出决算明细表》

十六、《一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表》

十七、《一般公共预算财政拨款项目支出决算明细表》

十八、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

十九、《政府性基金预算财政拨款支出决算明细表》

二十、《政府性基金预算财政拨款基本支出决算明细表》

二十一、《政府性基金预算财政拨款项目支出决算明细表》

二十二、《资产负债简表》

二十三、《资产情况表》

二十四、《国有资产收益征缴情况表》

二十五、《基本数字表》

二十六、《机构人员情况表》

二十七、《非税收入征缴情况表》

二十八、《部门决算相关信息统计表》

二十九、《政府采购情况表》

三十、《2017年度一般公共预算“三公”经费支出情况表》