原乌鲁木齐市米东区地方税务局2017年度部门决算公开说明

目  录

第一部分乌鲁木齐市米东区地方税务局概况

一、主要职能、机构设置及人员情况

二、部门决算单位构成

第二部分 部门决算情况说明

一、部门收支总体情况

（一）部门收入支出决算总体情况说明

（二）部门收入总体情况说明

（三）部门支出总体情况说明

二、部门财政拨款收支情况

（一）财政拨款收支总体情况说明

（二）一般公共预算支出决算情况说明

（三）政府性基金预算收支决算情况说明

（四）政府性基金预算支出决算情况说明

三、部门结转结余情况

四、一般公共预算“三公”经费支出情况

五、机关运行经费支出情况

六、政府采购情况

七、其他重要事项的情况

（一）国有资产占用情况说明

（二）国有资产收益征缴情况说明

（三）部门项目支出情况和项目绩效评价情况说明

第三部分 专业名词解释

第四部分 部门决算报表

一、报表封面

二、部门收支总体情况（11张）：

《收入支出决算总表》

《收入决算表》

《支出决算表》

《收入支出决算表》

《项目收入支出决算表》

《行政事业类项目收入支出决算表》

《基本建设类项目收入支出决算表》

《支出决算明细表》

《基本支出决算明细表》

《项目支出决算明细表》

《财政专户管理资金收入支出决算表》

三、财政拨款收支情况（9张）：

《财政拨款收入支出决算总表》

《一般公共预算财政拨款收入支出决算表》

《一般公共预算财政拨款支出决算明细表》

《一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表》

《一般公共预算财政拨款项目支出决算明细表》

《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

《政府性基金预算财政拨款支出决算明细表》

《政府性基金预算财政拨款基本支出决算明细表》

《政府性基金预算财政拨款项目支出决算明细表》

四、单位资产负责情况（1张）：《资产负债简表》

五、部门决算附表（5张）：

《资产情况表》

《国有资产收益征缴情况表》

《基本数字表》

《机构人员情况表》

《非税收入征缴情况表》

六、填报说明附表（2张）

《部门决算相关信息统计表》

《政府采购情况表》

七、“三公”经费支出情况(1张)：

《××年度一般公共预算“三公”经费支出情况表》

第一部分 部门单位概况

一、主要职能、机构设置、人员编制、实有人数等情况：

主要职能：（一）贯彻执行国家的各项税收法律、法规、规章和方针政策，结合米东区实际，研究制定具体的实施办法。

    （二）负责米东区地方税、共享税及法律法规规定和自治区人民政府委托征收基金（费）的征收管理工作；负责地方税所涉及的税收票证管理工作。

    （三）根据米东区经济发展规划，研究制定米东区地方税收发展规划和年度工作计划并组织实施。

    （四）负责组织实施米东区税收征收管理体制改革，制定和监督执行税收业务、税收管理的规章制定。

    （五）监督检查米东区的税收执法活动和内部行政管理活动；负责税务行政处罚听证、行政复议和行政应诉工作。

    （六）负责规划和组织实施纳税服务体系建设；制定和监督执行米东区纳税服务管理制度；贯彻执行纳税人权益保障制度，研究制定具体的实施办法，保护纳税人合法权益。

    （七）编制、分配和下达米东区税收收入计划并组织实施；负责米东区的税收会计、统计核算工作；负责税源调查、税收收入分析预测工作；负责组织办理税收减免等工作；负责税收宣传和米东区国际税收管理工作。

    （八）负责规划和组织实施米东区税收管理信息化建设，制定税收管理信息化制度；承担推广和应用工作。

    （九）组织开展本单位的党风廉政建设、反腐败工作及行风建设。

    （十）米东区地税局实行垂直管理。

    （十一）负责本单位思想政治工作、精神文明建设、党群工作和基层建设；负责干部的教育培训工作。

    （十二）承办米东区人民政府和乌鲁木齐市地方税务局交办的其他工作。

机构设置：米东区地税局下设6个科室、2个分局、5个税务所，分别是：行政办公室、人事教育监察科、计划财务科、税政法规科、信息科、征管科、城区分局、油城分局、城区税务所、农区税务所、卡子湾税务所、油城税务所和矿区税务所。全部统一核算，无下属预算单位。

人员编制、实有人数等情况：2017年末单位编制数164人，在职144人， 退休24人。

二、部门决算单位构成。

从决算单位构成看，乌鲁木齐市米东区地方税务局部门决算仅包括：乌鲁木齐市米东区地方税务局部门本级决算、没有所属单位决算。

纳入乌鲁木齐市米东区地方税务局2017年部门决算编制范围的单位名单见下表：

第二部分 部门决算情况说明

一、部门收支总体情况

（一）部门收入支出决算总体情况说明

2017年度收入3,355.45万元,与上年相比，减少114.89万元，降低3.31%，支出3,355.68万元,与上年相比，减少120.89万元，降低3.48%，结余36.73万元，与上年相比，减少0.22万元，降低0.6%。增减变化主要原因是：较上年收入减少。

支出严格执行预算，没有超预算。

（二）部门收入总体情况说明

本年收入合计3,355.45万元，其中：财政拨款收入2,570.09万元，较上年减少165.92万元，下降6.06%；财政拨款收入占本年收入的76.59%，其他收入785.37万元，较上年减少51.03万元，下降6.95%；其他收入占本年收入的占23.41%。

（三）部门支出总体情况说明

本年支出合计3,355.68万元，其中：基本支出2,269.89万元，较上年减少73.10万元，下降3.12%；基本支出占本年支出67.64%；项目支出1,085.79万元，较上年减少47.79万元，下降4.22%；项目支出占本年支出32.36%。

二、部门财政拨款收支情况

（一）财政拨款收支总体情况说明

2017年度财政拨款收入2,570.09万元，较上年减少165.92万元，下降6.06%；增减变化的主要原因是：主要是人员经费减少80.24万元。财政拨款支出2,570.09万元，其中：基本支出2,269.89万元，项目支出300.2万元。财政拨款支出较上年减少165.92万元，下降6.06%。增减变化的主要原因是：人员经费减少80.24万元。财政拨款结转结余0万元。

严格执行预算，没有结转结余。

（二）一般公共预算支出决算情况说明

2017年度一般公共预算财政拨款支出2,570.09万元。较上年减少165.92万元，下降6.06%。增减变化的主要原因人员经费减少80.24万元。其中：按功能分类科目，行政运行支出2,003.95万元;一般行政管理事务支出10.30万元; 代扣代收代征税款手续费100万元; 税务宣传10万元; 其他税收事务支出179.9万元; 未归口管理的行政单位离退休40.08万元; 机关事业单位基本养老保险缴费支出217.54万元; 机关事业单位职业年金缴费支出8.31万元;按经济分类科目，工资福利支出1,734.82万元，商品和服务支出支出408.86万元，对个人和家庭的补助支出421.43万元，其他资本性支出4.97万元。。

严格执行预算，没有结转结余。

（三）政府性基金预算收支决算情况说明

2017年度本单位不涉及此项收入支出。

（四）政府性基金预算支出决算情况说明

2017年度本单位不涉及此项收入支出。

三、部门结转结余情况

年末结转结余36.73万元。与上年相比，减少0.22万元，降低0.6%。

其中财政拨款结转结余0万元。与上年相比没有增减。

四、一般公共预算“三公”经费支出情况

2017年度一般公共预算“三公”经费支出决算49.9万元，比上年减少0.1万元，降低0.2%，减少原因是节约开支。其中，因公出国（境）费支出0万元，比上年增加（减少）0万元；公务用车购置及运行维护费支出49.9万元，比上年减少0.1万元，降低0.2%，减少原因是节约开支；公务接待费支出0万元，比上年增加（减少）0万元，增加（减少）原因是当年没有安排预算。具体情况如下：

因公出国（境）费支出0万元。

公务用车购置及运行维护费预算49.9万元,支出49.9万元，其中：公务用车购置0万元，公务用车运行维护费49.9万元。主要用于燃料费、维修费、车保险、停车费、过路费、审验费等。

公务接待费0万元。无预算。

五、机关运行经费支出情况

2017年度米东区地税局机关运行经费支出123.93万元，比上年增加7.14万元，增长6.11%，主要原因是人员增加。

六、政府采购情况

米东区地税局政府采购计划36万元，其中：政府采购货物支出17万元、政府采购工程支出19万元、政府采购服务支出0万元；实际采购32.33万元，其中：政府采购货物支出13.55万元、政府采购工程支出18.78万元、政府采购服务支出0万元。

七、其他重要事项的情况

（一）国有资产占用情况说明

截至2017年12月31日，资产总计4,031.48万元，其中：流动资产79.10万元，固定资产3,952.38万元，其中：房屋14,949.6（平方米），价值2,479.74万元，共有车辆43辆，价值767.99万元，其中：一般执法执勤用车43辆、单位价值50万元以上通用设备(电梯)1部。

（二）国有资产收益征缴情况说明

截至2017年12月31日，米东区地方税务局资产有偿使用收入合计48.95万元，资产处置收入合计0.14万元。其中：已缴国库49.09万元，已缴财政专户0万元，应缴未缴0万元，单位留用0万元。

（三）部门项目支出情况和项目绩效评价情况说明

2017年度，本部门单位实行绩效管理的项目4个，涉及预算1,085.79万元，项目支出决算1,085.79万元。年末本部门单位民生项目和重点支出项目的绩效评价开展情况及结果：

1. 一般行政管理事务项目

2017年一般行政管理事务项目预算795.89万元，支出795.89万元。截止2017年末，在职人数144人。地税管理税种多，税源分散，为加强税收征管，加大对税收工作人力，物力和财力的投入，解决地税系统经费不足的现状，为税收任务的完成提供财力保障。

2. 代扣代收代征税款手续费项目

2017年“三代”手续费预算100万元，支出100万元。三代”手续费的支出促进了“三代”积极性，在降低税收成本的同时，确保税款应收尽收，从而为税收任务的完成起到了一定的促进作用

3. 税务宣传项目

2017年税务宣传预算10万元，支出10万元。继续向纳税人宣传法律知识，宣传税收政策变化情况，为纳税人提供纳税咨询服务，不断提高公民依法纳税的意识，增强纳税遵从度，和谐征纳关系。

4.征管业务费项目

2017年征管业务费预算179.90万元，支出179.90万元。地税管理税种多，征收面广，税源分散，为加强税收征管，立足征管促增收，需要加大对征管工作人力，物力和财力的投入，解决地税系统公用经费和人员经费不足的现状，为税收任务的完成提供财力保障。

今后，我们仍将对项目资金进行严格的控管，专款专用，在保证人员经费的情况下，全部用于弥补公用经费，使项目资金的使用效能最大化,促进地税事业持续发展。

（四）其他需要说明的情况

公开的部门决算报表中，《基本建设类项目收入支出决算表》、《财政专户管理资金收入支出决算表》、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》、《政府性基金预算财政拨款支出决算明细表》、《政府性基金预算财政拨款基本支出决算明细表》、《政府性基金预算财政拨款项目支出决算明细表》当年未发生数据，均为空表。

第三部分 专业名词解释

财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

附属单位上缴收入：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的收入。

用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

上年结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

结余分配：反映单位当年结余的分配情况。

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

本单位支出功能分类说明。201（类）07（款）01（项）：指行政运行；201（类）07（款）02（项）：指一般行政管理事务；201（类）07（款）06（项）：指代扣代收代征税款手续费；201（类）07（款）07（项）：指税务宣传；201（类）07（款）99（项）：指其他税收事务支出；208（类）05（款）04（项）：指未归口管理的行政单位离退休；208（类）05（款）05（项）：指机关事业单位基本养老保险缴费支出；208（类）05（款）05（项）：指机关事业单位职业年金缴费支出。

第四部分 部门决算报表（见附表）

一、报表封面

二、《收入支出决算总表》

三、《收入决算表》

四、《支出决算表》

五、《收入支出决算表》

六、《项目收入支出决算表》

七、《行政事业类项目收入支出决算表》

八、《基本建设类项目收入支出决算表》

九、《支出决算明细表》

十、《基本支出决算明细表》

十一、《项目支出决算明细表》

十二、《财政专户管理资金收入支出决算表》

十三、《财政拨款收入支出决算总表》

十四、《一般公共预算财政拨款收入支出决算表》

十五、《一般公共预算财政拨款支出决算明细表》

十六、《一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表》

十七、《一般公共预算财政拨款项目支出决算明细表》

十八、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

十九、《政府性基金预算财政拨款支出决算明细表》

二十、《政府性基金预算财政拨款基本支出决算明细表》

二十一、《政府性基金预算财政拨款项目支出决算明细表》

二十二、《资产负债简表》

二十三、《资产情况表》

二十四、《国有资产收益征缴情况表》

二十五、《基本数字表》

二十六、《机构人员情况表》

二十七、《非税收入征缴情况表》

二十八、《部门决算相关信息统计表》

二十九、《政府采购情况表》

三十、《2017年度一般公共预算“三公”经费支出情况表》