原乌鲁木齐高新技术产业开发区地方税务局2017年度部门决算公开说明

目  录

第一部分 乌鲁木齐高新技术产业开发区地方税务局概况

一、主要职能、机构设置及人员情况

二、部门决算单位构成

第二部分 部门决算情况说明

一、部门收支总体情况

（一）部门收入支出决算总体情况说明

（二）部门收入总体情况说明

（三）部门支出总体情况说明

二、部门财政拨款收支情况

（一）财政拨款收支总体情况说明

（二）一般公共预算支出决算情况说明

（三）政府性基金预算收支决算情况说明

（四）政府性基金预算支出决算情况说明

三、部门结转结余情况

四、一般公共预算“三公”经费支出情况

五、机关运行经费支出情况

六、政府采购情况

七、其他重要事项的情况

（一）国有资产占用情况说明

（二）国有资产收益征缴情况说明

（三）部门项目支出情况和项目绩效评价情况说明

第三部分 专业名词解释

第四部分 部门决算报表

一、报表封面

二、部门收支总体情况（11张）：

《收入支出决算总表》

《收入决算表》

《支出决算表》

《收入支出决算表》

《项目收入支出决算表》

《行政事业类项目收入支出决算表》

《基本建设类项目收入支出决算表》

《支出决算明细表》

《基本支出决算明细表》

《项目支出决算明细表》

《财政专户管理资金收入支出决算表》

三、财政拨款收支情况（9张）：

《财政拨款收入支出决算总表》

《一般公共预算财政拨款收入支出决算表》

《一般公共预算财政拨款支出决算明细表》

《一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表》

《一般公共预算财政拨款项目支出决算明细表》

《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

《政府性基金预算财政拨款支出决算明细表》

《政府性基金预算财政拨款基本支出决算明细表》

《政府性基金预算财政拨款项目支出决算明细表》

四、单位资产负责情况（1张）：《资产负债简表》

五、部门决算附表（5张）：

《资产情况表》

《国有资产收益征缴情况表》

《基本数字表》

《机构人员情况表》

《非税收入征缴情况表》

六、填报说明附表（2张）

《部门决算相关信息统计表》

《政府采购情况表》

七、“三公”经费支出情况(1张)：

《2017年度一般公共预算“三公”经费支出情况表》

2017年度乌鲁木齐高新技术产业开发区

地方税务局决算公开说明

第一部分 部门单位概况

部门单位基本情况，包括：部门主要职能和机构设置情况、年末编制情况、实有人数情况等。

一、主要职能、机构设置及人员情况：

（一）贯彻执行国家和自治区制定的税收法律法规、规章及规范性文件，研究、落实上级税务部门制定的地方各税、基金、费在本区的具体征收管理实施办法。

（二）负责地方各税、教育费附加、人民教育基金及文化事业建设费的征收管理工作；负责税法宣传工作。

（三）负责地方税收的检查工作。

（四）负责地方税收的计划、统计和会计工作。

（五）负责机关和所属单位的人事和纪检监察工作。

（六）负责本局干部队伍的思想政治工作、精神文明建设以及教育培训工作。

（七）承办乌鲁木齐市地方税务局和高新区地方管委会政府交办的其它工作。

     二、机构情况

我局属于独立编制机构，机构情况：我单位下设职能科室5个：分别是行政办公室、税政法规科、计会征收科、企业管理科和风险管理科。

三、人员构成

人员情况：2017年编制人数为68人，2017年年末实有人数为65人，新招录公务员8人,系统外调入1人，系统内调入1人，系统内调出3人，新增退休6人。

四、部门决算单位构成

单位：乌鲁木齐高新技术产业开发区地方税务局是独立核算单位，为自治区三级预算单位。

第二部分 部门决算情况说明

一、部门收支总体情况

（一）高新区地税局收入支出决算总体情况说明

2017年度收入1776.85万元,与上年相比，减少669万元，降低27.40%，支出1759.98万元,与上年相比，减少685.14万元，降低28.02%，结余49.73万元，与上年相比，增加16.87万元，增长51.33%。增减变化主要原因是：按照财政要求，加大预算执行力度；其它资金年末无政策通知，没有及时发放。

与预算相比情况，财政拨款预算为1130.06万元，财政拨款收入预决算差异率11%，主要原因是追加数和地方财政拨款数没有在预算中反映。

其他无说明内容。

（二）部门收入总体情况说明

本年收入合计1776.85万元，其中：财政拨款收入1263.00万元，占71.08%；上级补助收入84.5万元，占4.76%；地方财政补助收入429.00万元，占24.14%；其他收入0.35万元，占0.02%。增减变化的主要原因是：在职人员减少，退休人员增加。

与预算相比情况，财政拨款预算为1130.06万元，财政拨款收入预决算差异率11%，主要原因是追加数和地方财政拨款数没有在预算中反映。

其他无说明内容。

（三）部门支出总体情况说明

本年支出合计1759.98万元，其中：基本支出1075.17万元，占61.09%；项目支出187.83万元，占10.67%；其它资金支出496.98万元，占28.24%；增减变化的主要原因是：项目支出减少，主要是代征代扣代缴手续费比上年减少。

与预算相比情况，财政拨款预算为1130.06万元，财政拨款收入预决算差异率11%，主要原因是追加数和地方财政拨款数没有在预算中反映。

其他无说明内容。

二、部门财政拨款收支情况

（一）财政拨款收支总体情况说明

2017年度财政拨款收入1263.00万元，与上年相比，减少602.51万元，降低32.29%。减少的主要原因是：在职人员减少，退休人员增加；另专项手续费比上年减少。财政拨款支出1263.00万元，与上年相比，减少602.51万元，降低32.29%。其中：基本支出1075.17万元，项目支出187.83万元。增减变化的主要原因是：在职人员减少，退休人员增加；另专项手续费比上年减少。财政拨款结转结余0万元，与上年相比，增加（减少）0万元。

与预算相比，增加了132.94万元，2017年追加奖励金、职业年金及新招录公务员经费。

其他无说明内容。

（二）一般公共预算支出决算情况说明

2017年度一般公共预算财政拨款支出1263.00万元。与上年相比，减少602.51万元，降低32.29%。增减变化的主要原因是：在职人员减少，退休人员增加；另专项手续费比上年减少。其中：按功能分类科目，行政运行支出946.27万元，一般行政管理事务支出4.30万元，三代手续费支出90.00万元，税务宣传支出10.00万元，其他税收事务支出83.53万元，未归口离退休支出15.44万元，机关事业养老保险缴费支出103.34万元，职业年金缴费支出10.12万元。

与预算相比，增加了132.94万元，2017年追加奖励金、职业年金及新招录公务员经费。

其他无说明内容。

（三）政府性基金预算收支决算情况说明

2017年度政府性基金预算财政拨款收入0万元，与上年相比，无变动。

与预算相比无变化。

其他无说明内容。

（四）政府性基金预算支出决算情况说明

2017年度政府性基金预算支出0万元。与上年相比，无变动。

与预算相比无变化。

其他无说明内容。

三、部门结转结余情况

年末结转结余49.73万元，与上年相比，增加16.81万元，增长51.16%。增减变化主要原因是：其它资金年末无政策通知，没有及时发放。

其中财政拨款结转结余0万元。与上年相比，增加（减少）0万元。

其他有关说明内容。

四、一般公共预算“三公”经费支出情况

2017年度一般公共预算“三公”经费支出决算25.89万元，比上年减少1.9万元，降低6.84%，减少原因是厉行节约。其中，因公出国（境）费支出0万元，与上年无增减；公务用车购置及运行维护费支出25.00万元，占96.56%，比上年减少1.9万元，降低6.84%，减少原因是厉行节约；公务接待费支出0.89万元，占3.4%，与上年无增减变化。具体情况如下：

因公出国（境）费支出0万元。

公务用车购置及运行维护费25.00万元,其中，公务用车购置0万元，公务用车运行维护费25.00万元。主要用于单位公派业务等。2017年，单位一般公共财政拨款安排的公务用车购置量0辆，保有量为11辆。

公务接待费0.89万元。具体是：国内公务接待支出0.89万元，主要是用于公务接待5次，公务接待人次82人。与预算相比情况。

其他无说明内容。

五、机关运行经费支出情况

2017年度乌鲁木齐高新技术产业开发区地方税务局机关运行经费支出74.25万元，比上年减少0.72万元，降低0.96%，主要原因是严格厉行节约，认真落实中央八项规定，压缩三公经费，机关运行经费相应减少。

其他无说明内容。

六、政府采购情况

2017年度政府采购说明内容：乌鲁木齐高新技术产业开发区地方税务局政府采购计划0万元。

七、其他重要事项的情况

（一）国有资产占用情况说明

截至2017年12月31日，资产总计2020.02万元，其中：流动资产54.91万元，固定资产1965.11万元，其中：房屋6181.21（平方米），价值1412.76万元，共有车辆11辆，价值234.64万元，其中：一般执法执勤用车11辆；单位价值50万元以上通用设备1台（套），其他固定资产价值223.34万元。

其他无说明内容。

（二）国有资产收益征缴情况说明无内容

（三）部门项目支出情况和项目绩效评价情况说明

2017年度，本部门单位实行绩效管理的项目3个，涉及预算93.53万元，项目支出决算183.53万元，其中三代手续费是追加金额。年末本部门单位民生项目和重点支出项目的绩效评价开展情况及结果：

1.三代手续费项目90.00万元，用于支付代征代扣代缴手续费，更好地完成个人所得税税款等征收计划。

2.税务宣传项目10.00万元，主要用于税务宣传、纳税服务方面的支出。

3、其他税收事务支出项目83.53万元，主要用于完成各项税收任务等目标而发生的相应支出，

乌鲁木齐高新技术产业开发区地方税务局项目资金主要是因为行政运行经费不足，为完成税收工作任务和事业发展目标而发生的代扣代收代征税款手续费、税务宣传、征管业务费等经常性专项业务费支出。资金主要来源于自治区本级财政拨款、地方政府给予的经费补助。项目支出全部纳入绩效管理，按照项目资金设立目标定用款计划，按计划执行。项目的实施为保障税收工作顺利开展、完成政府下达的税收任务提供了良好的保障。

第三部分 专业名词解释

财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

附属单位上缴收入：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的收入。

用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

上年结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

结余分配：反映单位当年结余的分配情况。

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

本单位支出功能分类说明。2010701行政运行、2010702一般行政管理事务、2010706代征代扣代缴税款手续费、2010707税务宣传、2010799其他税收事务支出、2080504未归口管理的行政单位离退休、2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出、2080506机关事业单位职业年金缴费支出。

其他无说明内容。

第四部分 部门决算报表（见附表）

一、报表封面

二、《收入支出决算总表》

三、《收入决算表》

四、《支出决算表》

五、《收入支出决算表》

六、《项目收入支出决算表》

七、《行政事业类项目收入支出决算表》

八、《基本建设类项目收入支出决算表》

九、《支出决算明细表》

十、《基本支出决算明细表》

十一、《项目支出决算明细表》

十二、《财政专户管理资金收入支出决算表》

十三、《财政拨款收入支出决算总表》

十四、《一般公共预算财政拨款收入支出决算表》

十五、《一般公共预算财政拨款支出决算明细表》

十六、《一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表》

十七、《一般公共预算财政拨款项目支出决算明细表》

十八、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

十九、《政府性基金预算财政拨款支出决算明细表》

二十、《政府性基金预算财政拨款基本支出决算明细表》

二十一、《政府性基金预算财政拨款项目支出决算明细表》

二十二、《资产负债简表》

二十三、《资产情况表》

二十四、《国有资产收益征缴情况表》

二十五、《基本数字表》

二十六、《机构人员情况表》

二十七、《非税收入征缴情况表》

二十八、《部门决算相关信息统计表》

二十九、《政府采购情况表》

三十、《2017年度一般公共预算“三公”经费支出情况表》