原新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市地方税务局干部培训中心2017年度部门决算公开说明 

                                                                                                      目  录

第一部分 新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市地方税务局干部培训中心单位概况

一、主要职能、机构设置及人员情况

二、部门决算单位构成

第二部分 部门决算情况说明

一、部门收支总体情况

（一）部门收入支出决算总体情况说明

（二）部门收入总体情况说明

（三）部门支出总体情况说明

二、部门财政拨款收支情况

（一）财政拨款收支总体情况说明

（二）一般公共预算支出决算情况说明

（三）政府性基金预算收支决算情况说明

（四）政府性基金预算支出决算情况说明

三、部门结转结余情况

四、一般公共预算“三公”经费支出情况

五、机关运行经费支出情况

六、政府采购情况

七、其他重要事项的情况

（一）国有资产占用情况说明

（二）国有资产收益征缴情况说明

（三）部门项目支出情况和项目绩效评价情况说明

第三部分 专业名词解释

第四部分 部门决算报表

一、报表封面

二、部门收支总体情况（11张）：

《收入支出决算总表》

《收入决算表》

《支出决算表》

《收入支出决算表》

《项目收入支出决算表》

《行政事业类项目收入支出决算表》

《基本建设类项目收入支出决算表》

《支出决算明细表》

《基本支出决算明细表》

《项目支出决算明细表》

《财政专户管理资金收入支出决算表》

三、财政拨款收支情况（9张）：

《财政拨款收入支出决算总表》

《一般公共预算财政拨款收入支出决算表》

《一般公共预算财政拨款支出决算明细表》

《一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表》

《一般公共预算财政拨款项目支出决算明细表》

《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

《政府性基金预算财政拨款支出决算明细表》

《政府性基金预算财政拨款基本支出决算明细表》

《政府性基金预算财政拨款项目支出决算明细表》

四、单位资产负责情况（1张）：《资产负债简表》

五、部门决算附表（5张）：

《资产情况表》

《国有资产收益征缴情况表》

《基本数字表》

《机构人员情况表》

《非税收入征缴情况表》

六、填报说明附表（2张）

《部门决算相关信息统计表》

《政府采购情况表》

七、“三公”经费支出情况(1张)：

《2017年度一般公共预算“三公”经费支出情况表》

                                                         原新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市地方税务局干部培训中心2017年度部门决算公开说明  

                                        第一部分 新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市地方税务局

                                          干部培训中心概况

一、 主要职能、机构设置及人员情况

1.主要职能 新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市地方税务局干部培训中心承担全市地税系统干部教育培训，做好后勤服务保障工作。

2.机构设置 新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市地方税务局干部培训中心无下属预算单位，下设四个部门，分别是：办公室、餐饮部、客房部、甘沟培训点。

3.人员情况 乌鲁木齐市地方税务局干部培训中心编制数 10 ，实有人数 10 人（即在职 10 人，本年无增加或减少  人员，无离、退休人员）。

二、部门决算单位构成

从决算单位构成看，新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市地方税务局干部培训中心为独立核算单位，独立报送单户报表1个。

纳入新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市地方税务局干部培训中心部门决算编制范围的单位名单见下表：

第二部分 新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市地方税务局

干部培训中心部门决算情况说明

一、部门收支总体情况

（一）部门收入支出决算总体情况说明

2017年度收入287.24万元,与上年相比，减少415.87万元，降低59.15%，支出513.91万元,与上年相比，减少186.24万元，降低26.60%，结余40.23万元，与上年相比，减少226.67万元，降低84.93%。增减变化主要原因是：2017年非本级拨款减少，另本年无大的项目支出。

与预算相比情况：2017年部门预算财政拨款155.33万元，实际支出155.33万元；预算其他收入131.91万元，与实际支出基本持平。

（二）部门收入总体情况说明

本年收入合计287.24万元，其中：财政拨款收入155.33万元，占54.08%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；其他收入131.91万元，占45.92%。增减变化的主要原因是：2017年无非本级拨款。

与预算相比情况：2017年部门预算财政拨款收入155.33万元，本年财政拨款实际收入155.33万元。预算其他收入131.91万元，与实际收入基本持平。

（三）部门支出总体情况说明

本年支出合计513.91万元，其中：基本支出142.48万元，占27.72%；项目支出371.43万元，占72.28%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；经营支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。增减变化的主要原因是：一是我单位认真落实“八项规定”，压缩经费开支；二是本年无大的项目支出。

与预算相比情况：2017年部门预算财政拨款支出155.33万元，本年财政拨款实际支出155.33万元。预算其他收入支出131.91万元，与实际支出基本持平。

二、部门财政拨款收支情况

（一）财政拨款收支总体情况说明

2017年度财政拨款收入155.33万元，与上年相比，增加8.80万元，增长6.00%。增减变化的主要原因是：人员工资及项目支出略有增加。财政拨款支出155.33万元，与上年相比，增加8.80万元，增长6.00%。其中：基本支出142.48万元，项目支出12.85万元。增减变化的主要原因是：人员工资及项目支出略有增加。财政拨款结转结余0.00万元，与上年相比，增加0.00万元，增长0.00%。

与预算相比情况：2017年部门预算财政拨款收入、支出均为155.33万元，本年财政拨款实际收入、支出均为155.33万元。

（二）一般公共预算支出决算情况说明

2017年度一般公共预算财政拨款支出155.33万元。与上年相比，增加8.80万元，增长6.00%。增减变化的主要原因是：人员工资及项目支出略有增加。其中：按功能分类科目，事业运行支出126.20万元，其他税收事务支出12.85万元，机关事业单位基本养老保险缴费支出13.23万元，机关事业单位职业年金缴费支出3.05万元。按经济分类科目，工资福利支出109.58万元，其中：基本工资34.09万元；津贴补贴9.67万元；奖金12.45万元；社会保障缴费13.22万元；绩效工资23.87万元；机关事业单位基本养老保险缴费支出13.23万元；机关事业单位职业年金缴费支出3.05万元。商品和服务支出23.52万元，其中：电费：1.92万元；综合楼取暖费14.08万元；工会经费0.80万元；福利费0.72万元；公务用车运行费6.00万元。对个人和家庭补助（即住房公积金）支出9.38万元。劳务费12.85万元。

与预算相比情况：2017年部门预算财政拨款支出155.33万元，本年财政拨款实际支出155.33万元。

（三）政府性基金预算收支决算情况说明

新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市地方税务局干部培训中心无政府性基金预算。

（四）政府性基金预算支出决算情况说明

新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市地方税务局干部培训中心无政府性基金决算。

三、部门结转结余情况

2017年末结转结余40.23万元（其他资金结转结余40.23万元）。与上年相比，减少226.67万元，降低84.93%。

其中财政拨款结转结余0.00万元。与上年相比，增加0.00万元，增长0.00%。

四、一般公共预算“三公”经费支出情况

2017年度一般公共预算“三公”经费支出决算6.00万元，比上年增加0.00万元，增长0.00%，原因是乌鲁木齐市地方税务局严格控制“三公”经费支出，绝不比上年增加“三公”经费支出。其中，因公出国（境）费支出0.00万元，占0.00%，比上年增加0.00万元，增长0.00%；公务用车购置及运行维护费支出6.00万元，占100.00%，比上年增加0.00万元，增长0.00%；公务接待费支出0.00万元，占0.00%，比上年增加0.00万元，增长0.00%。具体情况如下：

无因公出国（境）费支出。

公务用车购置及运行维护费6.00万元,其中，公务用车购置0.00万元，公务用车运行维护费6.00万元。主要用于接送培训班学员及餐厅购买食材等。2017年，新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市地方税务局干部培训中心一般公共财政拨款安排的公务用车购置量0辆，保有量为1辆。

无公务接待费支出。

与预算相比情况：2017年部门预算“三公”经费支出6.00万元，本年“三公”经费实际支出6.00万元。新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市地方税务局干部培训中心2017年继续狠抓公车使用管理，严格实行派车制度，执行定点加油、维修和保险制度,力争将公务用车运行及维护费的支出降到最低。

五、机关运行经费支出情况

2017年度新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市地方税务局干部培训中心机关运行经费支出23.52万元，比上年增加6.27万元，增长36.34%，增长原因是物价上涨，培训工作量加大。

六、政府采购情况

2017年度新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市地方税务局干部培训中心无政府采购项目。

七、其他重要事项的情况

（一）国有资产占用情况说明

截至2017年12月31日，资产总计3493.74万元，其中：流动资产43.41万元，固定资产3450.33万元，其中：房屋6400.00（平方米），价值3073.03万元，共有车辆1辆，价值32.35万元，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车1辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）、单位价值100万元以上专用设备0台（套），其他固定资产价值344.95万元。

（二）国有资产收益征缴情况说明

截至2017年12月31日，新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市地方税务局干部培训中心资产有偿使用收入合计0.00万元，资产处置收入合计0.44万元。其中：已缴国库0.44万元，已缴财政专户0.00万元，应缴未缴0.00万元，单位留用0.00万元。

（三）部门项目支出情况和项目绩效评价情况说明

2017年度，本部门单位实行绩效管理的项目 2个，涉及预算371.43万元，项目支出决算371.43万元。年末本部门单位民生项目和重点支出项目的绩效评价开展情况及结果：

1.征管业务费项目，金额为12.85万元

依据机构设置，人员数量，实行定额管理，资金来源于自治区本级财政拨款，主要是调节和补充预算单位经费不足，具体用于劳务费。

2.一般行政管理事务项目，金额为358.58万元

培训中心一般行政管理事务项目资金主要是因为事业运行经费不足，为完成培训工作任务而发生的专项业务费支出。资金主要来源于上级给与的经费补助及日常培训收入。此项目支出全部纳入绩效管理，培训中心积极采取措施，按照项目资金设立目标，拟定用款计划，按计划执行。2017年培训中心接待了区、市系统内部以及外部培训共计35期，学员累计11678人.次。使用部分项目资金对培训中心培训楼的内部基础设施进行了维修改造，改善了培训中心的硬件设施，为培训学员学习提供了较好的环境，推进了培训工作，为地税系统广大干部职工综合素质的提高提供了平台。

其他重要事项的情况说明

公开的部门决算报表中，《基本建设类项目收入支出决算表》、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》、《政府性基金预算财政拨款支出决算明细表》、《政府性基金预算财政拨款基本支出决算明细表》、《政府性基金预算财政拨款项目支出决算明细表》、《财政专户管理资金收入支出决算表》和《政府采购情况表》当年未发生此项支出，为空表。

第三部分 专业名词解释

财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

附属单位上缴收入：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的收入。

用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

上年结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

结余分配：反映单位当年结余的分配情况。

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

本单位支出功能分类说明。201（类）07（款）01（项）：指行政运行；201（类）07（款）02（项）：指一般行政管理事务；201（类）07（款）06（项）：指代扣代收代征税款手续费；201（类）07（款）07（项）：指税务宣传；201（类）07（款）99（项）：指其他税收事务支出；208（类）05（款）04（项）：指未归口管理的行政单位离退休；208（类）05（款）05（项）：指机关事业单位基本养老保险缴费支出；208（类）05（款）05（项）：指机关事业单位职业年金缴费支出。

无其他有关说明内容。

第四部分 部门决算报表（见附表）

一、报表封面

二、《收入支出决算总表》

三、《收入决算表》

四、《支出决算表》

五、《收入支出决算表》

六、《项目收入支出决算表》

七、《行政事业类项目收入支出决算表》

八、《基本建设类项目收入支出决算表》

九、《支出决算明细表》

十、《基本支出决算明细表》

十一、《项目支出决算明细表》

十二、《财政专户管理资金收入支出决算表》

十三、《财政拨款收入支出决算总表》

十四、《一般公共预算财政拨款收入支出决算表》

十五、《一般公共预算财政拨款支出决算明细表》

十六、《一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表》

十七、《一般公共预算财政拨款项目支出决算明细表》

十八、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

十九、《政府性基金预算财政拨款支出决算明细表》

二十、《政府性基金预算财政拨款基本支出决算明细表》

二十一、《政府性基金预算财政拨款项目支出决算明细表》

二十二、《资产负债简表》

二十三、《资产情况表》

二十四、《国有资产收益征缴情况表》

二十五、《基本数字表》

二十六、《机构人员情况表》

二十七、《非税收入征缴情况表》

二十八、《部门决算相关信息统计表》

二十九、《政府采购情况表》

三十、《2017年度一般公共预算“三公”经费支出情况表》

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