原乌鲁木齐市地方税务局本级2017年度部门决算公开说明

目  录

第一部分乌鲁木齐市地方税务局本级概况

一、主要职能、机构设置及人员情况

二、部门决算单位构成

第二部分 部门决算情况说明

一、部门收支总体情况

（一）部门收入支出决算总体情况说明

（二）部门收入总体情况说明

（三）部门支出总体情况说明

二、部门财政拨款收支情况

（一）财政拨款收支总体情况说明

（二）一般公共预算支出决算情况说明

（三）政府性基金预算收支决算情况说明

（四）政府性基金预算支出决算情况说明

三、部门结转结余情况

四、一般公共预算“三公”经费支出情况

五、机关运行经费支出情况

六、政府采购情况

七、其他重要事项的情况

（一）国有资产占用情况说明

（二）国有资产收益征缴情况说明

（三）部门项目支出情况和项目绩效评价情况说明

第三部分 专业名词解释

第四部分 部门决算报表

一、报表封面

二、部门收支总体情况（11张）：

《收入支出决算总表》

《收入决算表》

《支出决算表》

《收入支出决算表》

《项目收入支出决算表》

《行政事业类项目收入支出决算表》

《基本建设类项目收入支出决算表》

《支出决算明细表》

《基本支出决算明细表》

《项目支出决算明细表》

《财政专户管理资金收入支出决算表》

三、财政拨款收支情况（9张）：

《财政拨款收入支出决算总表》

《一般公共预算财政拨款收入支出决算表》

《一般公共预算财政拨款支出决算明细表》

《一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表》

《一般公共预算财政拨款项目支出决算明细表》

《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

《政府性基金预算财政拨款支出决算明细表》

《政府性基金预算财政拨款基本支出决算明细表》

《政府性基金预算财政拨款项目支出决算明细表》

四、单位资产负责情况（1张）：《资产负债简表》

五、部门决算附表（5张）：

《资产情况表》

《国有资产收益征缴情况表》

《基本数字表》

《机构人员情况表》

《非税收入征缴情况表》

六、填报说明附表（2张）

《部门决算相关信息统计表》

《政府采购情况表》

七、“三公”经费支出情况(1张)：

《2017年度一般公共预算“三公”经费支出情况表》

第一部分 部门单位概况

一、部门单位基本情况，包括：部门主要职能和机构设置情况、年末编制情况、实有人数情况等。

1、部门主要职能 

贯彻执行国家的各项税收法律、法规、规章和方针政策，结合乌鲁木齐市实际，研究制定具体的实施办法。负责乌鲁木齐市地方税、共享税及法律法规规定和自治区人民政府委托征收基金（费）的征收管理工作；负责地方税所涉及的税收票证管理工作。根据乌鲁木齐市经济发展规划，研究制定乌鲁木齐市地方税收发展规划和年度工作计划并组织实施。负责组织实施乌鲁木齐市税收征收管理体制改革，制定和监督执行税收业务、税收管理的规章制定。监督检查乌鲁木齐市的税收执法活动和内部行政管理活动；负责税务行政处罚听证、行政复议和行政应诉工作。负责规划和组织实施纳税服务体系建设；制定和监督执行乌鲁木齐市纳税服务管理制度；贯彻执行纳税人权益保障制度，研究制定具体的实施办法，保护纳税人合法权益。编制、分配和下达乌鲁木齐市税收收入计划并组织实施；负责乌鲁木齐市的税收会计、统计核算工作；负责税源调查、税收收入分析预测工作；负责组织办理税收减免等工作；负责税收宣传和乌鲁木齐市国际税收管理工作。负责规划和组织实施乌鲁木齐市税收管理信息化建设，制定税收管理信息化制度；承担推广和应用工作。组织开展本单位的党风廉政建设、反腐败工作及行风建设。乌鲁木齐市地税局实行垂直管理。负责本单位思想政治工作、精神文明建设、党群工作和基层建设；负责干部的教育培训工作。承办乌鲁木齐市人民政府和自治区地方税务局交办的其他工作。

2、机构设置情况

我局属于独立编制、独立核算机构，下设各处室13个，分别是：办公室、人教处、监察室、计财处、法规处、机关党委、征管处、一处、二处、信息处、老干处、服务中心、培训中心。

3、年末编制情况、实有人数情况

市局机关2017年度行政编制数100人，含行政工勤编制6人，年末实有人数92人。其中：在职人员92人，退休人员43人。

二、部门决算单位构成。

从决算单位构成看，乌鲁木齐市地方税务局机关为乌鲁木齐市地方税务局本级决算。2017年度部门决算汇编范围的独立核算单位共1个，独立报送单户报表的单位 1个，无代编经费报表及调整表，执行行政单位会计制度，与上年相比无增减变动。

纳入乌鲁木齐市地方税务局机关2017年部门决算编制范围的单位名单见下表：

第二部分 部门决算情况说明

一、部门收支总体情况

（一）部门收入支出决算总体情况说明

2017年度收入2862.35万元,与上年相比，减少845.21万元，降低22.80%，支出3351.41万元,与上年相比，增加90.16万元，增长2.76%，结余906.52万元，与上年相比，减少1878.59万元，降低67.45%。

增减变化主要原因是：收入减少主要是地方财政补助减少，支出增加主要是甘泉堡地税局在财务独立核算之前其人员经费和征管业务费均在我局核算。 

与预算相比情况：年初预算1655.71万元，决算2862.35万元。追加预算的主要原因是年度绩效奖、以及退休人员职业年金，南疆支教人员伙食补助费。本年预算已全部执行完成。预算执行率100%。

其他有关说明内容。无。

（二）部门收入总体情况说明

本年收入合计2862.35万元，其中：财政拨款收入1722.02万元，占60.16%；其他收入1140.32万元，占39.84%。

增减变化的主要原因是：财政拨款收入减少主要是因为2017年度人员减少10人，其他收入减少主要是补助减少。

与预算相比情况：2017年部门预算财政拨款收入年初预算1655.71万元。本年财政拨款实际收入2862.35万元。

其他有关说明内容。无。

（三）部门支出总体情况说明

本年支出合计3351.41万元，其中：基本支出1577.29万元，占47.06%；项目支出1774.12万元，占52.94%；增减变化的主要原因是：基本支出减少主要是一般公共财政拨款收入减少，收入减少支出加大动用结余；项目支出增加主要用于：房产大厦办税服务厅项目支出、自助办税终端项目支出、X光检测机项目支出、信息化设备项目支出、软件维护升级项目支出、安防设备项目支出等。

与预算相比情况：2017年部门预算财政拨款支出年初预算1655.71万元，本年财政拨款实际支出3351.41万元。

其他有关说明内容。无。

二、部门财政拨款收支情况

（一）财政拨款收支总体情况说明

2017年度财政拨款收入1722.02万元，与上年相比，减少259.64万元，降低13.10%。增减变化的主要原因是：人员减少财政拨款收入减少。财政拨款支出1722.02万元，与上年相比，减少259.64万元，降低13.10%。其中：基本支出1577.29万元，项目支出144.73万元。增减变化的主要原因是：人员减少，压缩开支。财政拨款结转结余0万元，与上年相比，减少11万元。

与预算相比情况：2017年部门预算财政拨款收入预算1570.71万元，收入决算1722.02万元。支出预算1570.71万元，支出决算1722.02万元。

其他有关说明内容。无。

（二）一般公共预算支出决算情况说明

2017年度一般公共预算财政拨款支出1722.02万元。与上年相比，减少259.64万元，降低13.10%。增减变化的主要原因是：人员减少，压缩开支。

其中：按功能分类科目，行政运行支出1351.40万元，税务宣传支出10万元，其他税收事务支出134.73万元，为归口管理的行政单位离退休77.11万元，养老保险支出134.77万元，职业年金支出14.01万元。按经济分类科目，工资福利支出1077.66万元，商品和服务支出347.25万元，对个人和家庭补助支出297.11万元。

与预算相比情况：2017年部门预算财政拨款支出1570.71万元，本年财政拨款实际支出1722.02万元。

其他有关说明内容。无

（三）政府性基金预算收支决算情况说明

乌鲁木齐市地方税务局机关无政府性基金预算。

（四）政府性基金预算支出决算情况说明

乌鲁木齐市地方税务局机关无政府性基金预算

三、部门结转结余情况

年末结转结余906.52万元。与上年相比，减少1878.59万元，降低67.45%。

其中财政拨款结转结余0万元，与上年相比减少11万元，降低110%。

其他有关说明内容。无。

四、一般公共预算“三公”经费支出情况

2017年度一般公共预算“三公”经费支出决算99.12万元，比上年减少0.13万元，降低0.00%，减少原因是降低三公经费开支。其中，因公出国（境）费支出无。公务用车购置及运行维护费支出98.4万元，占99.99%，比上年减少0.04万元，降低0.00%，减少原因是加强车辆管理，降低开支；公务接待费支出0.72万元，占0.01%，比上年减少0.09万元，降低0.11%，减少原因是接待人数减少。具体情况如下：

因公出国（境）费支出，2017年乌鲁木齐市局机关未安排因公出国（境）事项。

公务用车购置及运行维护费98.4万元,其中，公务用车购置0万元，公务用车运行维护费98.4万元。主要用于燃油费、维护费、保险费、过桥过路费等。2017年，单位一般公共财政拨款安排的公务用车购置量0辆，保有量为25辆。

公务接待费0.72万元。具体是：国内公务接待支出0.72万元，主要是外单位人员接待。国内公务接待5批次，80人次。

与预算相比情况：2017年部门预算“三公”经费实际支出99.12万元。

其他有关说明内容。无。

五、机关运行经费支出情况

2017年度乌鲁木齐市地方税务局本级机关运行经费支出202.52万元，比上年减少9.91万元，减少4.67%。 

六、政府采购情况

乌鲁木齐市地方税务局机关政府采购计划694.8万元，其中：政府采购货物支出212.80万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出482.00万元；实际采购686.79万元，其中：政府采购货物支出205.99万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出480.80万元。

其他有关说明内容。

七、其他重要事项的情况

（一）国有资产占用情况说明

截至2017年12月31日，资产总计13193.16万元，其中：流动资产990.34万元，固定资产12202.82万元，其中：房屋24242.68（平方米），价值9101.25万元，共有车辆25辆，价值665.74万元，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车13辆、一般执法执勤用车12辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆（其他用车主要是：无）；单位价值50万元以上通用设备5台（套）、单位价值100万元以上专用设备0台（套），其他固定资产价值2125.84万元。

其他有关说明内容。

（二）国有资产收益征缴情况说明

截至2017年12月31日，乌鲁木齐市地方税务局机关无国有资产收益征缴。

（三）部门项目支出情况和项目绩效评价情况说明

2017年度，本部门单位实行绩效管理的项目2个，涉及预算144.73万元，项目支出决算144.73万元。年末本部门单位民生项目和重点支出项目的绩效评价开展情况及结果：

1.税务宣传项目

 税务宣传预算10万元，项目支出决算10万元，年底无结余。

主要是不断巩固税收宣传平台，紧贴民生开展税收宣传，紧盯纳税人关心、关注的热点、难点问题，进一步加大基础知识、税收优惠政策、税收新政的宣传力度，促进政策掌握和落实，促进纳税人满意度大幅提升，促进税法遵从度不断提升。

2.征管业务费项目

征管业务费预算134.73万元，项目支出决算134.73万元，年底无结余。

主要是地税部门为完成相关工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的支出。主要用于智慧城市综合涉税平台项目支出、电线网络的租赁项目支出、电子评价器项目支出、自助办税终端项目支出、执法记录仪项目支出、房产大厦办税服务厅项目支出等等方面，2017年度的项目资金，保障了税收征收管理工作正常开展和为纳税人提供服务的公用支出，为我局充分发挥税收职能作用，着力优化纳税服务，加快信息管税步伐发挥了作用，较圆满地完成了各项工作任务。

（四）其他需要说明的情况

公开的部门决算报表中，《基本建设类项目收入支出决算表》、《财政专户管理资金收入支出决算表》、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》、《政府性基金预算财政拨款支出决算明细表》、《政府性基金预算财政拨款基本支出决算明细表》、《政府性基金预算财政拨款项目支出决算明细表》当年未发生数据，均为空表。

第三部分 专业名词解释

财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

附属单位上缴收入：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的收入。

用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

上年结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

结余分配：反映单位当年结余的分配情况。

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

一般公共服务支出（类）税收事务（款）行政运行（项）：指行政单位用于保障机构正常运转的基本支出。

一般公共服务支出（类）税收事务（款）一般行政管理事务（项）：指行政单位其他项目支出。

一般公共服务支出（类）税收事务（款）代扣代收代征税款手续费（项）：指税务部门支付给代扣代缴、代收代缴和委托代征税款单位的手续费支出。

一般公共服务支出（类）税收事务（款）税务宣传（项）：指税务部门用于税务宣传、纳税服务等方面的支出。

一般公共服务支出（类）税收事务（款）其他税收事务支出（项）：指地税部门为完成相关工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的支出。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）未归口管理的行政单位离退休（项）：未实行归口管理的行政单位开支的离退休支出。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

本单位支出功能分类说明。201（类）07（款）01（项）：指行政运行；201（类）07（款）02（项）：指一般行政管理事务；201（类）07（款）06（项）：指代扣代收代征税款手续费；201（类）07（款）07（项）：指税务宣传；201（类）07（款）99（项）：指其他税收事务支出；208（类）05（款）04（项）：指未归口管理的行政单位离退休；208（类）05（款）05（项）：指机关事业单位基本养老保险缴费支出；208（类）05（款）05（项）：指机关事业单位职业年金缴费支出。

第四部分 部门决算报表（见附表）

一、报表封面

二、《收入支出决算总表》

三、《收入决算表》

四、《支出决算表》

五、《收入支出决算表》

六、《项目收入支出决算表》

七、《行政事业类项目收入支出决算表》

八、《基本建设类项目收入支出决算表》

九、《支出决算明细表》

十、《基本支出决算明细表》

十一、《项目支出决算明细表》

十二、《财政专户管理资金收入支出决算表》

十三、《财政拨款收入支出决算总表》

十四、《一般公共预算财政拨款收入支出决算表》

十五、《一般公共预算财政拨款支出决算明细表》

十六、《一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表》

十七、《一般公共预算财政拨款项目支出决算明细表》

十八、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

十九、《政府性基金预算财政拨款支出决算明细表》

二十、《政府性基金预算财政拨款基本支出决算明细表》

二十一、《政府性基金预算财政拨款项目支出决算明细表》

二十二、《资产负债简表》

二十三、《资产情况表》

二十四、《国有资产收益征缴情况表》

二十五、《基本数字表》

二十六、《机构人员情况表》

二十七、《非税收入征缴情况表》

二十八、《部门决算相关信息统计表》

二十九、《政府采购情况表》

三十、《2017年度一般公共预算“三公”经费支出情况表》