目  录

第一部分 图木舒克地方税务局部门单位概况

一、主要职能、机构设置及人员情况

二、部门决算单位构成

第二部分 部门决算情况说明

一、部门收支总体情况

（一）部门收入支出决算总体情况说明

（二）部门收入总体情况说明

（三）部门支出总体情况说明

二、部门财政拨款收支情况

（一）财政拨款收支总体情况说明

（二）一般公共预算支出决算情况说明

（三）政府性基金预算收支决算情况说明

（四）政府性基金预算支出决算情况说明

三、部门结转结余情况

四、一般公共预算“三公”经费支出情况

五、机关运行经费支出情况

六、政府采购情况

七、其他重要事项的情况

（一）国有资产占用情况说明

（二）国有资产收益征缴情况说明

（三）部门项目支出情况和项目绩效评价情况说明

第三部分 专业名词解释

第四部分 部门决算报表

一、报表封面

二、部门收支总体情况（11张）：

《收入支出决算总表》

《收入决算表》

《支出决算表》

《收入支出决算表》

《项目收入支出决算表》

《行政事业类项目收入支出决算表》

《基本建设类项目收入支出决算表》

《支出决算明细表》

《基本支出决算明细表》

《项目支出决算明细表》

《财政专户管理资金收入支出决算表》

三、财政拨款收支情况（9张）：

《财政拨款收入支出决算总表》

《一般公共预算财政拨款收入支出决算表》

《一般公共预算财政拨款支出决算明细表》

《一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表》

《一般公共预算财政拨款项目支出决算明细表》

《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

《政府性基金预算财政拨款支出决算明细表》

《政府性基金预算财政拨款基本支出决算明细表》

《政府性基金预算财政拨款项目支出决算明细表》

四、单位资产负责情况（1张）：《资产负债简表》

五、部门决算附表（5张）：

《资产情况表》

《国有资产收益征缴情况表》

《基本数字表》

《机构人员情况表》

《非税收入征缴情况表》

六、填报说明附表（2张）

《部门决算相关信息统计表》

《政府采购情况表》

七、“三公”经费支出情况(1张)：

《2017年度一般公共预算“三公”经费支出情况表》

第一部分 部门单位概况

一、部门单位基本情况，包括：部门主要职能和机构设置情况、年末编制情况、实有人数情况等。

（一）基本情况  

1、部门主要职能

我局是依批准成立的以履行国家税收职能为职责的行政单位，负责依法征收权限范围内的各项税费，对管辖范围内的纳税人做好税收的征管、宣传和服务，以及辖区的税源分析和政策研究，为地方财政收入和经济发展做税收贡献。

2、机构设置情况

我局行政编制机构1个，其中行政机构1个，为新疆维吾尔自治区图木舒克地方税务局，属于独立核算机构。

3、年末编制情况

我局定编人数25人，年末实有编制人数25人。

4、实有人数情况

2017年年初实有人数22人，截至到2017年12月31日，年末实有人数25人，本年度新录用公务员3人。

二、部门决算单位构成。

从决算单位构成看，图木舒克地方税务局部门决算包括：图木舒克地方税务局部门本级决算。

纳入图木舒克地方税务局2017年部门决算编制范围的单位名单见下表：

第二部分 部门决算情况说明

一、部门收支总体情况

（一）部门收入支出决算总体情况说明

2017年度收入712.10万元,与上年相比，增加89.79万元，增长14.43%，支出728.98万元, 与上年相比增加142.80万元，增长24.36%，结余21.65万元，与上年相比，减少16.88万元，减少43.81%。增减变化主要原因是区局拨入2017年基建维修费150万元，比2016年同比增加90万元。

与预算相比情况。

本单位年初预算收入619.53万元，决算712.10万元，差异率14.94%，造成差异的主要原因是年中追加的预算拨付数没有在年初预算中反映。本单位年初预算支出619.53万元，决算728.98万元，差异率17.67%，造成差异的主要原因是增加了代扣代缴代收税款的手续费及南疆支教公务员的生活补助。

其他有关说明内容。

无。

（二）部门收入总体情况说明

本年收入合计712.10万元，其中：财政拨款收入674.86万元，占94.77%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；附属单位缴款0.00万元，占0.00%；其他收入37.24万元，占05.23%。增减变化主要原因是2017年新招录公务员3人，增加了人员经费，追加南疆支教公务员的生活补助、退休人员清算的职业年金预算。

与预算相比情况。

本单位年初预算收入619.53万元，决算712.10万元，差异率14.94%，造成差异的主要原因是年中追加的预算拨付数没有在年初预算中反映。

其他有关说明内容。

无。

（三）部门支出总体情况说明

本年支出合计728.98万元，其中：基本支出415.13万元，占56.95%；项目支出313.85万元，占43.05%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；经营支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。增减变化主要原因一是项目支出，与上年相比，增加了142.59万元。区局拨入2017年基建维修费150万元，比2016年同比增加90万元。二是增加了代扣代缴代收税款的手续费。

与预算相比情况。

本单位年初预算支出619.53万元，决算728.98万元，差异率17.67%，造成差异的主要原因是年中追加的预算拨付数没有在年初预算中反映，

其他有关说明内容。

无

二、部门财政拨款收支情况

（一）财政拨款收支总体情况说明

2017年度财政拨款收入674.86万元，与上年相比，增加114.42万元，增长20.42%。增减变化的主要原因是：追加南疆支教公务员的生活补助、退休人员清算的职业年金及基建维修资金较上年增幅较大。财政拨款支出674.78万元，与上年相比，增加112.34万元，增长19.97%。其中：基本支出415.13万元，项目支出259.65万元。增减变化的主要原因是：追加南疆支教公务员的生活补助、退休人员清算的职业年金及基建维修资金较上年增幅较大。财政拨款结转结余0.07万元，与上年相比，增加0.07万元。增减变化的主要原因是：2017年全区地税系统补助未支付完毕。

与预算相比情况。

本年度财政拨款收入预算589.53万元，决算收入674.86万元，与年初预算相比增加了85.33万元，差异率14.47%。本年度财政拨款支出预算589.53万元，决算支出674.78万元，与年初预算相比增加了85.25万元，差异率14.46%。造成差异的主要原因是年中下达的2016年绩效奖励经费、代扣代缴代收税款的手续费、全区地税系统补助经费未在年初预算反映。

其他有关说明内容。

无。

（二）一般公共预算支出决算情况说明

2017年度一般公共预算财政拨款支出674.78万元。与上年相比，增加112.34万元，增长19.97%。增减变化的主要原因是：追加南疆支教公务员的生活补助、退休人员清算的职业年金及基建维修资金较上年增幅较大。其中：按功能分类科目，行政运行支出369.80万元，一般行政管理事务支出8.00万元，税务办案15.00万元，代扣代收代征税款手续费支出15.03万元，税务宣传支出10.00万元，其他税收事务支出211.63万元，未归口管理的行政单位离退休支出7.96万元，机关事业单位基本养老保险缴费支出34.29万元，机关事业单位职业年金缴费支出3.07万元。按经济分类科目，工资福利支出335.75万元，商品和服务支出175.23万元，对个人和家庭的补助支出34.10万元，其他资本性支出129.70万元。

与预算相比情况。

本年度财政拨款支出预算589.53万元，决算支出674.78万元，差异率14.46%。造成差异的主要原因年中下达追加经费未在年初预算反映。

其他有关说明内容。

无。

（三）政府性基金预算收支决算情况说明

2017年度政府性基金预算财政拨款收入0万元，与上年相比，增加（减少）0万元，增长（降低）0%。增减变化的主要原因是：无。政府性基金预算财政拨款支出0万元，与上年相比，增加（减少）0万元，增长（降低）0%。增减变化的主要原因是：无。

（四）政府性基金预算支出决算情况说明

2017年度政府性基金预算支出0万元。与上年相比，增加（减少）0万元，增长（降低）0%。增减变化的主要原因是：无。

三、部门结转结余情况

年末结转结余21.65万元。与上年相比，减少16.88万元，减少43.81%。

其中财政拨款结转结余0.07万元。与上年相比，增加0.07万元。

其他有关说明内容。

无

四、一般公共预算“三公”经费支出情况

2017年度一般公共预算“三公”经费支出决算12.12万元，比上年增加0.6万元，增长5.21%，增加原因是接待人数增加，招待费支出与上年有所增加。其中，因公出国（境）费支出0.00万元，占0.00%，比上年增加（减少）0.00万元，增长（降低）0.00%；公务用车购置及运行维护费支出11.04万元，占91.09%，与上年持平，原因是本年车辆保有量与上年一致，未发生变化。公务接待费支出1.08万元，占8.91%，比上年增加0.6万元，增长125%，增加原因是接待人数增加。具体情况如下：

因公出国（境）费支出0.00万元。单位全年使用一般公共预算财政拨款安排的出国（境）团组0个，累计0人次。

公务用车购置及运行维护费11.04万元,其中，公务用车购置0.00万元，公务用车运行维护费11.04万元。主要用于车辆保险、油料、保险等。2017年，单位一般公共财政拨款安排的公务用车购置量0辆，保有量为10辆。

公务接待费1.08万元。具体是：国内公务接待支出1.08万元，主要是公务接待批次9次，人数102人。

与预算相比情况。

因公出国（境）费预算为0.00万元，支出0.00万元；公务用车购置及运行维护费预算11.04万元，支出11.04万元；公务接待费预算1.08万元，支出1.08万元，没有超预算执行。

其他有关说明内容。

无。

五、机关运行经费支出情况

2017年度本单位机关运行经费支出62.20万元，比上年增加38.47万元，增长162%，主要原因是今年社会综治维稳、下沉入户经费，“民族团结一家亲”活动经费等资金投入增加，其他商品和服务支出加大。

其他有关说明内容。

无

六、政府采购情况

2017年，图木舒克地方税务局政府采购计划163.00万元，其中：政府采购货物支出9.00万元、政府采购工程支出150.00万元、政府采购服务支出4.00万元；实际采购154.81万元，其中：政府采购货物支,8.82万元、政府采购工程支出142.91万元、政府采购服务支出3.08万元。

其他有关说明内容。

无。

七、其他重要事项的情况

（一）国有资产占用情况说明

截至2017年12月31日，资产总计1924.41万元，其中：流动资产22.24万元，固定资产1902.17万元，其中：房屋8140.77（平方米），价值1273.77万元，共有车辆10辆，价值196.73万元，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车2辆、一般执法执勤用车8辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）、单位价值100万元以上专用设备0台（套），其他固定资产价值431.66万元。

其他有关说明内容。

无。

（二）国有资产收益征缴情况说明

截至2017年12月31日，图木舒克地方税务局单位资产有偿使用收入合计0.00万元，资产处置收入合计0.00万元。其中：已缴国库0.00万元，已缴财政专户0.00万元，应缴未缴0.00万元，单位留用0.00万元。

其他有关说明内容。

无。

（三）部门项目支出情况和项目绩效评价情况说明

2017年度，本部门单位实行绩效管理的项目3个，涉及预算40.03万元，项目支出决算40.03万元。年末本部门单位民生项目和重点支出项目的绩效评价开展情况及结果：

1. 税务办案项目

年初下达预算15.00万元，支出15.00万元，资金使用率100%。我局将资金用于稽查部门办案差旅费用、交通费用、稽查所需各种日常办公的费用。资金的使用为我局稽查部门开展的税收专项检查提供了有力保障。通过对辖区内建筑、房地产行业专项检查以及对辖区假发票的查处，有力的打击了涉税违法行为，规范了行业税收秩序，净化了税收环境，促进了税收收入的入库，对辖区纳税人起到了很大的震慑作用。

2.税务宣传项目

年初下达预算10万元，支出10万元，资金使用率100%。我局将资金用于联合图木舒克国税局举办税法宣传月活动、印制税法宣传资料、通过电视、报纸、手机等媒体进行宣传、曝光和纳税提示等人性化服务。有效提升税法宣传效果，以宣传促服务，以服务促宣传，从而优化税收工作环境。使广大纳税人的纳税意识得到了进一步的增强，有利地促进了征纳关系的和谐。

3.代扣代收代征税款手续费项目

本年度共拨入手续费15.03万元，支出15.03万元，资金使用率100%。“三代”税款是支付给法定代扣代缴和委托代征税款的单位和人的劳动报酬。支付手续费的方式代征税款，进一步加强了各税种的源泉控管，有效杜绝了税款流失。极大地提高了代征单位及扣缴义务人的工作积极性，确保了各项税款代征代扣工作的顺利开展，为促进税收增长、堵塞漏洞、强化征管奠定良好基础。

其他有关说明内容。

无。 

第三部分 专业名词解释

财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

附属单位上缴收入：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的收入。

用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

上年结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

结余分配：反映单位当年结余的分配情况。

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

本单位支出功能分类说明。

201（类）07（款）01（项）：指行政运行；

201（类）07（款）02（项）：指一般行政管理事务；

201（类）07（款）06（项）：指代收代扣代收税款手续费

201（类）07（款）07（项）：指税务宣传；

201（类）07（款）99（项）：指其他税收事务支出；

208（类）05（款）04（项）：指未归口管理的行政单位离退休；

208（类）05（款）05（项）：指机关事业单位基本养老保险缴费支出；

208（类）05（款）06（项）：指机关事业单位职业年金缴费支出；

208（类）05（款）99（项）：指其他行政事业单位离退休支出。

无其他有关说明内容。

第四部分 部门决算报表（见附表）

一、报表封面

二、《收入支出决算总表》

三、《收入决算表》

四、《支出决算表》

五、《收入支出决算表》

六、《项目收入支出决算表》

七、《行政事业类项目收入支出决算表》

八、《基本建设类项目收入支出决算表》

九、《支出决算明细表》

十、《基本支出决算明细表》

十一、《项目支出决算明细表》

十二、《财政专户管理资金收入支出决算表》

十三、《财政拨款收入支出决算总表》

十四、《一般公共预算财政拨款收入支出决算表》

十五、《一般公共预算财政拨款支出决算明细表》

十六、《一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表》

十七、《一般公共预算财政拨款项目支出决算明细表》

十八、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

十九、《政府性基金预算财政拨款支出决算明细表》

二十、《政府性基金预算财政拨款基本支出决算明细表》

二十一、《政府性基金预算财政拨款项目支出决算明细表》

二十二、《资产负债简表》

二十三、《资产情况表》

二十四、《国有资产收益征缴情况表》

二十五、《基本数字表》

二十六、《机构人员情况表》

二十七、《非税收入征缴情况表》

二十八、《部门决算相关信息统计表》

二十九、《政府采购情况表》

三十、《2017年度一般公共预算“三公”经费支出情况表》

附件：1.2017年度原图木舒克地方税务局决算报表

     2.2017年度原图木舒克地方税务局一般公共预算“三公”经费支出情况表