第一部分 哈巴河县地方税务局单位概况

　　一、主要职能、机构设置及人员情况

　　二、部门决算单位构成

　　第二部分 部门决算情况说明

　　一、部门收支总体情况

　　(一)部门收入支出决算总体情况说明

　　(二)部门收入总体情况说明

　　(三)部门支出总体情况说明

　　二、部门财政拨款收支情况

　　(一)财政拨款收支总体情况说明

　　(二)一般公共预算支出决算情况说明

　　(三)政府性基金预算收支决算情况说明

　　(四)政府性基金预算支出决算情况说明

　　三、部门结转结余情况

　　四、一般公共预算“三公”经费支出情况

　　五、机关运行经费支出情况

　　六、政府采购情况

　　七、其他重要事项的情况

　　(一)国有资产占用情况说明

　　(二)国有资产收益征缴情况说明

　　(三)部门项目支出情况和项目绩效评价情况说明

　　第三部分 专业名词解释

　　第四部分 部门决算报表

　　一、报表封面

　　二、部门收支总体情况(11张):

　　《收入支出决算总表》

　　《收入决算表》

　　《支出决算表》

　　《收入支出决算表》

　　《项目收入支出决算表》

　　《行政事业类项目收入支出决算表》

　　《基本建设类项目收入支出决算表》

　　《支出决算明细表》

　　《基本支出决算明细表》

　　《项目支出决算明细表》

　　《财政专户管理资金收入支出决算表》

　　三、财政拨款收支情况(9张):

　　《财政拨款收入支出决算总表》

　　《一般公共预算财政拨款收入支出决算表》

　　《一般公共预算财政拨款支出决算明细表》

　　《一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表》

　　《一般公共预算财政拨款项目支出决算明细表》

　　《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

　　《政府性基金预算财政拨款支出决算明细表》

　　《政府性基金预算财政拨款基本支出决算明细表》

　　《政府性基金预算财政拨款项目支出决算明细表》

　　四、单位资产负责情况(1张):《资产负债简表》

　　五、部门决算附表(5张):

　　《资产情况表》

　　《国有资产收益征缴情况表》

　　《基本数字表》

　　《机构人员情况表》

　　《非税收入征缴情况表》

　　六、填报说明附表(2张)

　　《部门决算相关信息统计表》

　　《政府采购情况表》

　　七、“三公”经费支出情况(1张):

　　《2017年度一般公共预算“三公”经费支出情况表》

　　第一部分 部门单位概况

　　一、部门单位基本情况

　　(一)主要职能

　　1、贯彻执行国家和自治区制定的税收法律法规、规章及规范性文件,研究、落实上级税务部门制定的地方各税、保障金、收费在本县的具体征收管理实施办法。

　　2、负责地方各税、教育费附加、、地方教育附加、残疾人就业保障金及文化事业建设费、工会经费的征收管理工作;负责税法宣传工作。

　　3、按照地方税收管理权限,办理有关减免税事宜。

　　4、负责地方税收的检查工作。

　　5、负责地方税收的计划、统计和会计工作。

　　6、负责本局干部队伍的思想政治工作、精神文明建设以及教育培训工作。

　　7、负责机关和所属单位的人事和纪检监察工作。

　　8、承办哈巴河县地方税务局和哈巴河县人民政府交办的其他工作。 

　　　 (二)机构设置及人员情况:哈巴河县地方税务局无下属预算单位,下设4个处室,分别是:办公室、税政法规科、管理科、计会征收科。哈巴河县地方税务局编制数 31,实有人数 32 人,其中:在职 32 人; 退休 18 人;离休　0人。

　　二、部门决算单位构成。

　　从决算单位构成看,哈巴河县地方税务局决算包括:哈巴河县地方税务局本级决算。

　　纳入哈巴河县地方税务局2017年部门决算编制范围的单位名单见下表:

　　第二部分 部门决算情况说明

　　一、部门收支总体情况

　　(一)部门收入支出决算总体情况说明

　　2017年度收入837.53万元,与上年相比,增加5.45万元,增长0.65%,支出817.31万元,与上年相比,增加45.71万元,增长5.9%,结余56.22万元,与上年相比,增加20.22万元,增长56.18%。增减变化主要原因是:一是2017年增加人员经费(追加南疆工作补贴、生活补贴)、商品服务支出,二是财政年底拨付的补助款未及时支付,三是4万元工程质保金。

　　与预算相比情况。本年预算收入699.73元,本年决算收入837.53元,差异率13.19%。增加的原因为区局追加预算,基本支出预算520.62元,基本支出决算586.34元,差异率75.88%,项目支出预算179.11元,项目支出决算230.97元,差异率75.88%。

　　无其他有关说明内容。

　　(二)部门收入总体情况说明

　　本年收入837.53元,其中财政拨款收入735.45元,占本年收入87.8%。其他收入102.08元,占本年收入的12.2%。增减变化的主要原因是:增加人员经费(追加南疆工作补贴、生活补贴)。

　　与预算相比情况。本年预算收入699.73元,本年决算收入837.53元,差异率13.19%。增加的原因为区局追加预算。

　　无其他有关说明内容。

　　(三)部门支出总体情况说明

　　本年支出817.31元,其中财政拨款支出731.45元,占本年支出89.49%,其中:基本支出586.33元,占本年支出71.74%,项目支出145.11元,占本年支出17.75%。增减变化的主要原因是:2017年增加人员经费、商品服务支出。

　　与预算相比情况。基本支出预算520.62元,基本支出决算586.34元,差异率75.88%,项目支出预算179.11元,项目支出决算230.97元,差异率75.88%。

　　无其他有关说明内容。

　　二、部门财政拨款收支情况

　　(一)财政拨款收支总体情况说明

　　2017年度财政拨款收入735.45万元,与上年相比,增加54.47万元,增长8%。增减变化的主要原因是:人员增加,经费增加。财政拨款支出731.45万元,与上年相比,增加18.24万元,增长10.92%。其中:基本支出586.34万元,项目支出145.11万元。增减变化的主要原因是:增加人员经费(追加南疆工作补贴、生活补贴)。财政拨款结转结余4元,与上年相比,增加4万元,增长100%,为工程质保金。

　　与预算相比情况。2017年度财政拨款收入决算735.45万元,预算649.73万元,决算增加了85.72万元,为追加的三代手续费、南疆工作补贴及生活补贴、年终绩效。财政拨款支出决算731.45万元,预算649.73万元,决算增加了81.72万元,追加预算支付了三代手续费、南疆工作补贴及生活补贴、年终绩效。

　　无其他有关说明内容。

　　(二)一般公共预算支出决算情况说明

　　2017年度一般公共预算财政拨款支出731.45万元。与上年相比,增加54.47万元,增长8%。增减变化的主要原因是:人员增加,经费增加。其中:按功能分类科目,一般公共服务支出643.46万元,社会保障和就业支出87.99万元。按经济分类科目,工资福利支出支出483.03万元,商品和服务支出支出108.06万元,对个人和家庭的补助支出64.36万元,其他资本性支出76万元。

　　与预算相比情况。

　　无其他有关说明内容。

　　(三)政府性基金预算收支决算情况说明

　　2017年度政府性基金预算财政拨款收入0万元。

　　与预算相比情况。

　　无其他有关说明内容。

　　(四)政府性基金预算支出决算情况说明

　　2017年度政府性基金预算支出0万元。。

　　与预算相比情况。

　　无其他有关说明内容。

　　三、部门结转结余情况

　　年末结转结余56.22万元,与上年相比,增加20.22万元,增长56.18%。

　　其中财政拨款结转结余4万元。与上年相比,增加4万元,增长100%。为工程质保金。

　　其他有关说明内容。

　　四、一般公共预算“三公”经费支出情况

　　2017年度一般公共预算“三公”经费支出决算11.82万元,与上年持平。其中,因公出国(境)费支出0万元;公务用车购置及运行维护费支出11.38万元,占88.76%,与上年持平;公务接待费支出0.44万元,占11.24%,与上年持平。具体情况如下:

　　因公出国(境)费支出0万元。

　　公务用车购置及运行维护费11.38万元,其中,公务用车购置0万元,公务用车运行维护费11.38万元。主要用于车辆的维修、油料及保险等。2017年,单位一般公共财政拨款安排的公务用车购置量0辆,保有量为7辆。

　　公务接待费0.44万元。具体是:国内公务接待支出0.44万元,主要是上级部门检查指导工作、各级单位间相互交流等。哈巴河县地方税务局国内公务接待45批次,87人次。

　　与预算相比情况。与预算一致。

　　无其他有关说明内容。

　　五、机关运行经费支出情况

　　2017年度哈巴河县地方税务局机关运行经费支出38.95万元,比上年增加2.78万元,增长7.69%,主要原因是调整取暖费。

　　无其他有关说明内容。

　　六、政府采购情况

　　哈巴河县地方税务局政府采购计划24.48万元,其中:政府采购货物支出16.77万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出7.71万元;实际采购24.48万元,其中:政府采购货物支出16.77万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出7.71万元。

　　无其他有关说明内容。

　　七、其他重要事项的情况

　　(一)国有资产占用情况说明

　　截至2017年12月31日,资产总计919.44万元,其中:流动资产56.31万元,固定资产863.13万元,其中:房屋3881.49(平方米),价值491.78万元,共有车辆7辆,价值131.26万元,其中:部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车7辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆0;单位价值50万元以上通用设备0台(套)、单位价值100万元以上专用设备0台(套),其他固定资产价值240万元。

　　无其他有关说明内容。

　　(二)国有资产收益征缴情况说明

　　截至2017年12月31日,哈巴河县地方税务局资产有偿使用收入合计0.83万元,资产处置收入合计0.83万元。其中:已缴国库0.83万元,已缴财政专户0万元,应缴未缴0元,单位留用0万元。

　　无其他有关说明内容。

　　(三)部门项目支出情况和项目绩效评价情况说明

　　2017年度,本部门单位实行绩效管理的项目0个,涉及预算0万元,项目支出决算0万元。年末本部门单位民生项目和重点支出项目的绩效评价开展情况及结果:

　　1. 　　 项目

　　…….

　　2. 　　 项目

　　…….

　　无其他有关说明内容。

　　第三部分 专业名词解释

　　财政拨款收入:指同级财政当年拨付的资金。

　　上级补助收入:指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

　　事业收入:指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

　　经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

　　附属单位上缴收入:指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

　　其他收入:指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的收入。

　　用事业基金弥补收支差额:指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金(即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

　　上年结转和结余:指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金,既包括财政拨款结转和结余,也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

　　结余分配:反映单位当年结余的分配情况。

　　年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金,既包括财政拨款结转和结余,也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

　　基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

　　对附属单位补助支出:指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

　　“三公”经费:指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

　　机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　本单位支出功能分类说明。本单位支出功能分类说明。201(类)07(款)01(项):指行政运行。201(类)07(款)02(项):　一般行政管理事务。201(类)07(款)06(项):　代扣代收代征税款手续费。201(类)07(款)07(项):　税务宣传。201(类)07(款)99(项):　其他税收事务支出。208(类)05(款)04(项):　未归口管理的行政单位离退休。208(类)05(款)05(项):　机关事业单位基本养老保险缴费支出★。208(类)05(款)06(项):　机关事业单位职业年金缴费支出★。

　　无其他有关说明内容。

　　第四部分 部门决算报表(见附表)

　　一、报表封面

　　二、《收入支出决算总表》

　　三、《收入决算表》

　　四、《支出决算表》

　　五、《收入支出决算表》

　　六、《项目收入支出决算表》

　　七、《行政事业类项目收入支出决算表》

　　八、《基本建设类项目收入支出决算表》

　　九、《支出决算明细表》

　　十、《基本支出决算明细表》

　　十一、《项目支出决算明细表》

　　十二、《财政专户管理资金收入支出决算表》

　　十三、《财政拨款收入支出决算总表》

　　十四、《一般公共预算财政拨款收入支出决算表》

　　十五、《一般公共预算财政拨款支出决算明细表》

　　十六、《一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表》

　　十七、《一般公共预算财政拨款项目支出决算明细表》

　　十八、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

　　十九、《政府性基金预算财政拨款支出决算明细表》

　　二十、《政府性基金预算财政拨款基本支出决算明细表》

　　二十一、《政府性基金预算财政拨款项目支出决算明细表》

　　二十二、《资产负债简表》

　　二十三、《资产情况表》

　　二十四、《国有资产收益征缴情况表》

　　二十五、《基本数字表》

　　二十六、《机构人员情况表》

　　二十七、《非税收入征缴情况表》

　　二十八、《部门决算相关信息统计表》

　　二十九、《政府采购情况表》

　　三十、《××年度一般公共预算“三公”经费支出情况表》