目　录

　　第一部分 原阿勒泰地区地税局单位概况

　　一、主要职能、机构设置及人员情况

　　二、部门决算单位构成

　　第二部分 部门决算情况说明

　　一、部门收支总体情况

　　(一)部门收入支出决算总体情况说明

　　(二)部门收入总体情况说明

　　(三)部门支出总体情况说明

　　二、部门财政拨款收支情况

　　(一)财政拨款收支总体情况说明

　　(二)一般公共预算支出决算情况说明

　　(三)政府性基金预算收支决算情况说明

　　(四)政府性基金预算支出决算情况说明

　　三、部门结转结余情况

　　四、一般公共预算“三公”经费支出情况

　　五、机关运行经费支出情况

　　六、政府采购情况

　　七、其他重要事项的情况

　　(一)国有资产占用情况说明

　　(二)国有资产收益征缴情况说明

　　(三)部门项目支出情况和项目绩效评价情况说明

　　第三部分 专业名词解释

　　第四部分 部门决算报表

　　一、报表封面

　　二、部门收支总体情况(11张):

　　《收入支出决算总表》

　　《收入决算表》

　　《支出决算表》

　　《收入支出决算表》

　　《项目收入支出决算表》

　　《行政事业类项目收入支出决算表》

　　《基本建设类项目收入支出决算表》

　　《支出决算明细表》

　　《基本支出决算明细表》

　　《项目支出决算明细表》

　　《财政专户管理资金收入支出决算表》

　　三、财政拨款收支情况(9张):

　　《财政拨款收入支出决算总表》

　　《一般公共预算财政拨款收入支出决算表》

　　《一般公共预算财政拨款支出决算明细表》

　　《一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表》

　　《一般公共预算财政拨款项目支出决算明细表》

　　《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

　　《政府性基金预算财政拨款支出决算明细表》

　　《政府性基金预算财政拨款基本支出决算明细表》

　　《政府性基金预算财政拨款项目支出决算明细表》

　　四、单位资产负责情况(1张):《资产负债简表》

　　五、部门决算附表(5张):

　　《资产情况表》

　　《国有资产收益征缴情况表》

　　《基本数字表》

　　《机构人员情况表》

　　《非税收入征缴情况表》

　　六、填报说明附表(2张)

　　《部门决算相关信息统计表》

　　《政府采购情况表》

　　七、“三公”经费支出情况(1张):

　　《2017年度一般公共预算“三公”经费支出情况表》

　　第一部分 部门单位概况

　　一、部门单位基本情况,包括:部门主要职能和机构设置情况、年末编制情况、实有人数情况等。

　　1.阿勒泰地区原地税局的主要职能是贯彻执行国家税收法律法规和规章,制定并监督执行地方税收业务的规章制度,监督检查税收法律法规和规章的政策执行情况,组织实施全地区税收及国家政府决定开征的基金(附加、费)的征收、管理、稽查。编制地方税收计划和年度计划,组织办理地方税收减免的具体事项,制定地方税收管理办法等。

　　2、机构设置情况　我局编制数为334人(其中行政编326人,工人编制8人),2017年年末实有人数406人,其中在职293人,退休113人。共有7个决算单位,分别是:阿勒泰地区局地方税务局本级、阿勒泰市地方税务局、布尔津县地方税务局、哈巴河县地方税务局、福海县地方税务局、富蕴县地方税务局、青河县地税局。

　　二、部门决算单位构成。

　　从决算单位构成看,原阿勒泰地区地税系统决算包括:原阿勒泰地区地税局本级决算、所属单位决算等。

　　纳入原阿勒泰地区地税系统2017年部门决算编制范围的单位名单见下表:

　　第二部分 部门决算情况说明

　　一、部门收支总体情况

　　(一)部门收入支出决算总体情况说明

　　2017年度收入7373.17万元,与上年相比,增加61.98万元,增长0.8%;支出7254.95万元,与上年相比,增加77.19万元,增长1.08%;结余400.01万元,与上年相比,增加118.22万元,增长41.95%。增减变化主要原因是:人员增加,经费增加,结余增加主要是压缩经费。

　　与预算相比情况:2017本年收入的年初预算数为6025.91万元,决算数为7373.17万元,差异率22.36%;2017部门预算支出为6025.91万元,实际部门决算支出为7254.95万元,差异率20.40%。

　　其他有关说明内容:无。

　　(二)部门收入总体情况说明

　　本年收入合计7373.17万元,其中:财政拨款收入6460.16万元,占87.62%;上级补助收入0万元;事业收入0万元;经营收入0万元;附属单位缴款0万元;其他收入913.01万元,占12.38%。增减变化的主要原因是:人员增加,经费增加。

　　与预算相比情况:2017年度原阿勒泰地区地税局财政拨款收支预算总金额为6460.16万元,其中一般公共服务支出5353.77万元,社会保障和就业支出672.14万元。

　　其他有关说明内容:无。

　　(三)部门支出总体情况说明

　　本年支出合计7254.95万元,其中:基本支出5428.52万元,占74.8%;项目支出1826.43万元,占25.17%;上缴上级支出0万元;经营支出0万元;对附属单位补助支出0万元。增减变化的主要原因是:人员增加,经费增加。

　　与预算相比情况:2017年度支出预算数为6025.91万元,2017年度支出决算数为7254.95万元,差异率为20.4%。

　　其他有关说明内容。

　　二、部门财政拨款收支情况

　　(一)财政拨款收支总体情况说明

　　2017年度财政拨款收入6460.16万元,与上年相比,增加141.08万元,增长2.23%。增减变化的主要原因是:新增公务员经费,拨付职业年金。财政拨款支出6510.62万元,与上年相比,增加189.54万元,增长3.0%。其中:基本支出5428.52万元,项目支出1082.10万元。增减变化的主要原因是:新增公务员经费,拨付职业年金。财政拨款结转结余4万元,与上年相比,减少50.46万元,降低92.66%。 

　　与预算相比情况:2017年度财政拨款收入预算数为5687.91万元,2017年度财政拨款收入决算数为6460.16万元,差异率为13.58%。2017年度财政拨款支出预算数为5687.91万元,2017年度财政拨款支出决算数为6510.62万元,差异率为14.46%。

　　其他有关说明内容:无。

　　(二)一般公共预算支出决算情况说明

　　2017年度一般公共预算财政拨款支出6510.62万元,与上年相比,增加189.54万元,增长3.0%。增减变化的主要原因是:新增公务员经费,拨付职业年金。其中:按功能分类科目,基本支出5428.52万元,项目支出1082.10万元。按经济分类科目,一般公共服务支出5789.41万元,社会保障和就业支出721.21万元。

　　与预算相比情况:2017年度财政拨款收入预算数为5687.91万元,2017年度财政拨款收入决算数为6460.16万元,差异率为13.58%。2017年度财政拨款支出预算数为5687.91万元,2017年度财政拨款支出决算数为6510.62万元,差异率为14.46%。

　　其他有关说明内容:无。

　　(三)政府性基金预算收支决算情况说明

　　2017年度政府性基金预算财政拨款收入0万元,与上年相比,增加(减少)0万元。政府性基金预算财政拨款支出0万元,与上年相比,增加(减少)0万元。

　　与预算相比情况:无。

　　其他有关说明内容:无。

　　(四)政府性基金预算支出决算情况说明

　　2017年度政府性基金预算支出0万元。与上年相比,增加(减少)0万元。

　　与预算相比情况:无。

　　其他有关说明内容。

　　三、部门结转结余情况

　　2017年末结转结余400.01万元。与上年相比,增加118.22万元,增长41.95%。

　　其中财政拨款结转结余4万元。与上年相比,减少50.46万元,降低92.66%。

　　其他有关说明内容:无。

　　四、一般公共预算“三公”经费支出情况

　　2017年度一般公共预算“三公”经费支出决算117.81万元,比上年减少5.89万元,降低4.76%,减少原因是压缩三公经费。其中,因公出国(境)费支出0万元,比上年增加(减少)0万元;公务用车购置及运行维护费支出113.16万元,占96.1%,比上年减少5.89万元,降低4.95%,减少原因是压缩三公经费;公务接待费支出4.65万元,占3.94%,比上年增加0万元,增加(减少)原因是压缩三公经费。因公出国(境)费支出0万元。

　　公务用车购置及运行维护费113.16万元,其中,公务用车购置0万元,公务用车运行维护费113.16万元。主要用于车辆运行等。2017年,单位一般公共财政拨款安排的公务用车购置量0辆,保有量为64辆。

　　公务接待费4.65万元。具体是:国内公务接待支出4.65万元,主要是县市局之间工作业务交流等。国内公务接待142批次,827人次。

　　与预算相比情况。

　　其他有关说明内容。

　　五、机关运行经费支出情况

　　2017年度机关运行经费支出388.69万元,比上年增加22.11万元,增长6.03%,主要原因是人员增加,经费增加。

　　其他有关说明内容。

　　六、政府采购情况

　　2017单位政府采购计划173.45万元,其中:政府采购货物支出114.19万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出59.26万元;实际采购170.35万元,其中:政府采购货物支出112.29万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出58.06万元。

　　其他有关说明内容。

　　七、其他重要事项的情况

　　(一)国有资产占用情况说明

　　截至2017年12月31日,资产总计12850.96万元,其中:流动资产423.94万元,固定资产11239.28万元,其中:房屋44,259.82(平方米),价值7331.15万元,共有车辆64辆,价值1347.77万元,其中:部级领导干部用车0辆、一般公务用车5辆、一般执法执勤用车59辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆;单位价值50万元以上通用设备1台(套)、单位价值100万元以上专用设备0台(套),其他固定资产价值2507.46万元。

　　其他有关说明内容。

　　(二)国有资产收益征缴情况说明

　　截至2017年12月31日,阿勒泰地税系统资产有偿使用收入合计41.94万元,资产处置收入合计0.43万元。其中:已缴国库42.37万元,已缴财政专户0万元,应缴未缴0万元,单位留用0万元。

　　其他有关说明内容。

　　(三)部门项目支出情况和项目绩效评价情况说明

　　2017年度,本部门单位实行绩效管理的项目5 个,涉及预算1099.14万元,项目支出决算1826.43万元。年末本部门单位民生项目和重点支出项目的绩效评价开展情况及结果:

　　1. 青河县地方税务局办公综合楼围墙及地面硬化附属工程,青河县地方税务局2012年10月投入使用,因当时综合办公楼外供水、排水及供暖等建设工程已纳入青河县政府亚行项目建设当中,由当地政府出资建设,因该项目建设当地政府未能如期开展,青河县地方税务局欠资将该工程完工。使综合办公楼整个水暖电得以正常使用,围墙保证维稳安保工作的要求,楼前地面硬化为纳税人办理业务的提供了道路通道,更好的为服务纳税人提供了条件。

　　2. 哈巴河县地方税务局办公楼维修改造,哈巴河县地方税务局办公楼建于2002年,当时未设立职工活动室,现将办公楼地下室改造成职工阅览室及职工活动室,丰富了干部职工的上班以外的生活,既可以通过阅览各类书籍丰富知识,也可以通过各类健身器材达到健身的目的,劳逸结合。通过对征收大厅的改造维修,进一步优化了纳税服务环境,为纳税人提供了更加良好的办税环境。

　　3.阿勒泰地区地税局机关培训中心建设于2005年,已超过十年,期间未进行过任何维修,自来水、采暖管线、排水设施、消防已严重不符,存在重大安全隐患。我地区近五年来逐步加大培训力度,组织全地区新进人员进行了岗位技能培训、开通了网校培训等一系列培训措施,通过机关培训中心整体维修改善了内部环境,进一步为地税干部及工作人员提供良好的住宿及用餐环境,全面提高我地区人员素质与综合水平。

　　其他有关说明内容。

　　第三部分 专业名词解释

　　财政拨款收入:指同级财政当年拨付的资金。

　　上级补助收入:指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

　　事业收入:指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

　　经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

　　附属单位上缴收入:指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

　　其他收入:指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的收入。

　　用事业基金弥补收支差额:指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金(即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

　　上年结转和结余:指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金,既包括财政拨款结转和结余,也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

　　结余分配:反映单位当年结余的分配情况。

　　年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金,既包括财政拨款结转和结余,也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

　　基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

　　对附属单位补助支出:指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

　　“三公”经费:指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

　　机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　本单位支出功能分类说明。××(类)××(款)××(项):指……。××(类)××(款)××(项):指……。

　　其他有关说明内容。

　　第四部分 部门决算报表(见附表)

　　一、报表封面

　　二、《收入支出决算总表》

　　三、《收入决算表》

　　四、《支出决算表》

　　五、《收入支出决算表》

　　六、《项目收入支出决算表》

　　七、《行政事业类项目收入支出决算表》

　　八、《基本建设类项目收入支出决算表》

　　九、《支出决算明细表》

　　十、《基本支出决算明细表》

　　十一、《项目支出决算明细表》

　　十二、《财政专户管理资金收入支出决算表》

　　十三、《财政拨款收入支出决算总表》

　　十四、《一般公共预算财政拨款收入支出决算表》

　　十五、《一般公共预算财政拨款支出决算明细表》

　　十六、《一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表》

　　十七、《一般公共预算财政拨款项目支出决算明细表》

　　十八、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

　　十九、《政府性基金预算财政拨款支出决算明细表》

　　二十、《政府性基金预算财政拨款基本支出决算明细表》

　　二十一、《政府性基金预算财政拨款项目支出决算明细表》

　　二十二、《资产负债简表》

　　二十三、《资产情况表》

　　二十四、《国有资产收益征缴情况表》

　　二十五、《基本数字表》

　　二十六、《机构人员情况表》

　　二十七、《非税收入征缴情况表》

　　二十八、《部门决算相关信息统计表》

　　二十九、《政府采购情况表》

　　三十、《××年度一般公共预算“三公”经费支出情况表》