2018年05月05日 10:20:20 星期三 国家税务总局 新疆人民政府 新疆税务局 新疆税务微博 新疆税务微信

本站热词: 减税降费 个税 增值税 小微企业 发票
      首页  >>  国家税务总局哈密市税务局  >>  县局通知公告

2018年度原哈密市三道岭地方税务局部门决算公开说明

  目 录

  第一部分 部门单位概况

  一、主要职能

  二、机构设置情况

  第二部分 部门决算情况说明

  一、部门收支总体情况

  (一)部门收入支出决算总体情况说明

  (二)部门收入总体情况说明

  (三)部门支出总体情况说明

  二、部门财政拨款收支情况

  (一)财政拨款收支总体情况说明

  (二)一般公共预算支出决算情况说明

  (三)政府性基金预算收支决算情况说明

  (四)政府性基金预算支出决算情况说明

  三、部门结转结余情况

  四、一般公共预算“三公”经费支出情况

  五、机关运行经费支出情况

  六、政府采购情况

  七、其他重要事项的情况

  (一)国有资产占用情况说明

  (二)预算绩效情况的说明

  第三部分 专业名词解释

  第四部分 部门决算公开的8张报表

  《收入支出决算总表》

  《收入决算表》

  《支出决算表》

  《财政拨款收入支出决算总表》

  《一般公共预算财政拨款支出决算表》

  《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

  《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》

  《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

  第一部分部门单位概况

  一、主要职能

  哈密市三道岭地方税务局属行政单位,其财政、财务关系及国有资产的监督管理均隶属于新疆自治区地方税务局,经费收支实行行政单位会计制度。其主要职责是:负责行政区域内的地方税收征管工作。

  哈密市三道岭地方税务局编制数16人,实有人数16人,其中:在职16人,增加或减少0人;退休1人,增加或减少 0人;离休0人,增加或减少0人。

  二、机构设置情况

  哈密市三道岭地方税务局无下属预算单位,下设3个科室,分别是:综合科、计划征收科、管理科

  第二部分部门决算情况说明

  一、部门收支总体情况

  (一)部门收入支出决算总体情况说明

  2018年度收入430.4万元,与上年相比,增加33.3万元,增长8.3%,增长变化主要原因是:新录用3名公务员,经费预算增加,工资增长;支出426.85万元,与上年相比,增加31.45万元,增长7.95%,增长变化主要原因是:工资津补贴支出增加;结余18.84万元,与上年相比,增加3.64万元,增长23.94%。增长变化主要原因是:压缩支出,精简费用。

  (二)部门收入总体情况说明

  本年收入合计430.4万元,其中:财政拨款收入312.83万元,占72.68%;其他收入117.58万元,占27.32%

  与年初预算数相比情况:本年收入年初预算数323.02万元,决算数430.4万元,预决算差107.38万元,差异主要原因哈密市地方税务局拨付我局工程款项。

  (三)部门支出总体情况说明

  本年支出合计426.85万元,其中:基本支出250.26万元,占58.63%;项目支出176.58万元,占41.37%

  与年初预算数相比情况:本年支出年初预算数323.02万元,决算数426.85元,预决算差103.83万元,差异主要原因新录用3名公务员,工资经费支出增加;以及拨付工程款项。

  二、部门财政拨款收支情况

  (一)财政拨款收支总体情况说明

  2018年度财政拨款收入312.82万元,与上年相比,减少21.59万元,降低6.45%。增减变化的主要原因是:2018年没有基建工程收入。财政拨款支出426.85万元,与上年相比,减少31.36万元,降低7.92%,增减变化的主要原因是:2018年没有基建工程支出。其中:基本支出250.26万元,项目支出176.58万元。

  与年初预算数相比情况:财政拨款收入年初预算数243.02万元,决算数312.85万元,预决算差异率28.72%,差异主要原因2018年新录用3名公务员,财政拨款收入增加。财政拨款支出年初预算数323.02万元,决算数426.85万元,预决算差异率32.14%,差异主要原因哈密市地方税务局拨付我局工程款项。

  (二)一般公共预算收支决算情况说明

  2018年度一般公共预算财政拨款收入312.8万元。与上年相比,减少21.6万元,降低6.46%。增减变化的主要原因是:2018年人员变动和基建工程费用。一般公共预算财政拨款支出288.01万元。与上年相比,减少25.77万元,降低8.21%。增减变化的主要原因是:2018年人员变动和基建工程费用。其中:按功能分类科目(按类级科目公开),一般公共服务支出288.01万元,社会保障和就业支出24.82万元。按经济分类科目(按类级科目公开),工资福利支出244.26万元,商品和服务支出66.4万元。

  与年初预算数相比情况:一般公共预算财政拨款收入年初预算数243.02万元,决算数312.82万元,预决算差异率28.73%,差异主要原因2018年人员变动和基建工程费用。一般公共预算财政拨款支出年初预算数218.2万元,决算数288.01万元,预决算差异率31.99%,差异主要原因2018年人员变动和基建工程费用。。

  (三)政府性基金预算收支决算情况说明

  2018年度政府性基金预算财政拨款收入0万元,与上年相比,增减0万元,增长(降低)0%。政府性基金预算财政拨款支出0万元,与上年相比,增减0万元,增长(降低)0%2018年度政府性基金预算支出0万元。与上年相比,增加(减少)0万元,增长(降低)0%

  与预算相比情况:无。

  其他有关说明内容:无

  三、部门结转结余情况

  年末结转结余18.84万元。与上年相比,增加3.56万元,增加23.3%

  其中财政拨款结转结余0万元。与上年相比,减少/增加0万元。

  四、一般公共预算“三公”经费支出情况

  2018年度一般公共预算“三公”经费支出决算7.55万元,与上年相同。其中,因公出国(境)费支出0万元,占0%,与上年相同;公务用车购置及运行维护费支出7.3万元,占96.68%,与上年相同;公务接待费支出0.25万元,占3.31%,与上年相同。具体情况如下:

  因公出国(境)费支出0万元。哈密市三道岭地方税务局单位全年使用一般公共预算财政拨款安排的出国(境)团组0个,累计0人次。

  公务用车购置及运行维护费7.3万元,其中,公务用车购置0万元,公务用车运行维护费7.3万元。主要用于燃油费和车辆维护费等。2018年,单位一般公共财政拨款安排的公务用车购置量0辆,保有量为2辆。

  公务接待费0.25万元。具体是:国内公务接待支出0.25万元,主要是公务接待和培训等。

  与预算相比情况: 2018年,一般公共预算拨款“三公”经费预算7.55万元,实际支出7.55元,实际支出100%,未超预算支出;公务用车购置及运行维护费预算7.3万元,实际支出7.3万元;公务接待费预算0.25万元,实际支出0.25万元。

  五、机关运行经费支出情况

  2018年度哈密市三道岭地方税务局机关运行经费支出16.04万元,比上年减少3.33万元,减少17.19%,主要原因是压缩支出,精简费用。

  其他有关说明内容:无

  六、政府采购情况

  2018年度政府采购支出总额2.58万元,其中:政府采购货物支出0.89万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出1.69万元。

  七、其他重要事项的情况

  (一)国有资产占用情况说明

  截至20181231日,单位共有车辆2辆,价值19.67万元,其中:部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车2辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆;单位价值50万元以上通用设备0台(套)、单位价值100万元以上专用设备0台(套),其他固定资产价值139.53万元。

  (二)预算绩效情况的说明

  2018年度,本部门单位预算绩效自评情况:自述有关预算绩效管理和绩效自评开展情况。

  本部门单位实行绩效管理的项目3个,涉及预算50.36万元,项目支出决算50.36万元。年末本部门单位民生项目和重点支出项目的绩效评价开展情况及结果:

  1.代扣代收代征税款手续费

  2018年度代扣代收代征税款手续费6万元,代扣代收代征税款手续费项目资金的使用严格按照资金的用途进行安排支出,确保专款专用,主要用于支付代扣代收代征税款手续费项目。

  2.税务宣传项目

  2018年度拨入税务宣传费10万元,税务宣传项目资金的使用严格按照资金的用途进行安排支出,确保专款专用,主要用于印制宣传资料、宣传横幅、各类培训宣传等,向纳税人宣传法律知识,宣传税收政策变化情况,为纳税人提供纳税咨询服务。

  3.其他税收事务支出

  2018年度征管业务34.36万元,我局税收收入形势不容乐观,为此,我局加大征管力度,经常深入企业开展工作检查、工作调研等活动。

  其他有关说明内容:无

  第三部分专业名词解释

  财政拨款收入:指同级财政当年拨付的资金。

  上级补助收入:指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

  事业收入:指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

  经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

  附属单位上缴收入:指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

  其他收入:指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的收入。

  用事业基金弥补收支差额:指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金(即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

  上年结转和结余:指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金,既包括财政拨款结转和结余,也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

  结余分配:反映单位当年结余的分配情况。

  年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金,既包括财政拨款结转和结余,也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

  基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

  项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

  经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

  对附属单位补助支出:指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

  “三公”经费:指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

  机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

  本单位支出功能分类说明××(类)××(款)××(项):指……。××(类)××(款)××(项):指……。

  其他有关说明内容

  第四部分部门决算公开的8张报表(见附表)

  一、《收入支出决算总表》

  二、《收入决算表》

  三、《支出决算表》

  四、《财政拨款收入支出决算总表》

  五、《一般公共预算财政拨款支出决算表》

  六、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

  七、《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》

  八、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

   

作者: