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2018年度原哈密市石油基地地方税务局部门决算公开说明

  目 录

  第一部分 部门单位概况

  一、主要职能

  二、机构设置情况

  第二部分 部门决算情况说明

  一、部门收支总体情况

  (一)部门收入支出决算总体情况说明

  (二)部门收入总体情况说明

  (三)部门支出总体情况说明

  二、部门财政拨款收支情况

  (一)财政拨款收支总体情况说明

  (二)一般公共预算支出决算情况说明

  (三)政府性基金预算收支决算情况说明

  (四)政府性基金预算支出决算情况说明

  三、部门结转结余情况

  四、一般公共预算“三公”经费支出情况

  五、机关运行经费支出情况

  六、政府采购情况

  七、其他重要事项的情况

  (一)国有资产占用情况说明

  (二)预算绩效情况的说明

  第三部分 专业名词解释

  第四部分 部门决算公开的8张报表

  《收入支出决算总表》

  《收入决算表》a

  《支出决算表》

  《财政拨款收入支出决算总表》

  《一般公共预算财政拨款支出决算表》

  《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

  《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》

  《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

  第一部分 部门单位概况

  一、主要职能

  原哈密市石油基地地税局隶属原哈密市地税局垂管,承担组织实施石油基地管辖区内的征收管理责任。全面推进依法治税,坚持依法征收依规减免,服务经济社会发展成效明显。

  二、机构设置情况

  从决算单位构成看,原哈密市石油基地地税局部门决算包括:原哈密市石油基地地税局部门本级决算。

  纳入原哈密市石油基地地税局2018年部门决算编制范围的单位名单见下表:

  序号

  单位名称

  备注

  1

  原石油地税局单位本级

   

  2

  ××单位

   

  

   

   

   

   

   

  

第二部分部门决算情况说明

  一、部门收支总体情况

  (一)部门收入支出决算总体情况说明

  2018年度收入399.02万元,与上年相比,减少34.4万元,降低8%,增减变化主要原因是:地方财政拨款减少;支出408.09万元,与上年相比,减少12.22万元,降低3%,增减变化主要原因是:严格按财务制度办事,压缩日常公用经费开支,今年公用经费较上年减少;结余41.18万元,与上年相比,减少9.08万元,降低18%。增减变化主要原因是:2017年预留工程质保金,2018年已支付工程质保金。

  (二)部门收入总体情况说明

  本年收入合计399.02万元,其中:财政拨款收入368.63万元,占92%;上级补助收入0万元,占0%;事业收入0万元,占0%;经营收入0万元,占0%;附属单位缴款0万元,占0%;其他收入30.39万元,占8%

  与年初预算数相比情况:本年收入年初预算数417.08万元,决算数399.02万元,预决算差异率4%,差异主要原因一是年初预测其他收入120万元,实际其他收入30.38万元,地方财政拨款减少;二是年中追加三代手续费5万元、新增人员工资等经费补助11.34万元、调整艰边贴标准4.17万元、补助经费15万元、南疆工作补贴补助4.22万元、基本工资调标3.32万元。

  (三)部门支出总体情况说明

  本年支出合计408.09万元,其中:基本支出305.51万元,占75%;项目支出102.58万元,占25%;上缴上级支出0万元,占0%;经营支出0万元,占0%;对附属单位补助支出0万元,占0%

  与年初预算数相比情况:本年支出年初预算数417.08万元,决算数408.09万元,预决算差异率2%,差异主要原因人员经费增加,项目支出减少。

  二、部门财政拨款收支情况

  (一)财政拨款收支总体情况说明

  2018年度财政拨款收入368.63万元,与上年相比,增加47.45万元,增长15%。增减变化的主要原因是:追加三代手续费5万元、新增人员工资等经费补助11.34万元、调整艰边贴标准4.17万元、补助经费15万元、南疆工作补贴补助4.22万元、基本工资调标3.32万元。财政拨款支出408.09万元,与上年相比,减少12.22万元,降低3%,增减变化的主要原因是:项目支出减少。其中:基本支出305.51万元,项目支出102.58万元。财政拨款结转结余41.18万元,与上年相比,减少9.08万元,降低18%。增减变化的主要原因是:2017年预留工程质保金,2018年已支付工程质保金。

  与年初预算数相比情况:财政拨款收入年初预算数297.08万元,决算数368.63万元,预决算差异率24%,差异主要原因有追加款项。财政拨款支出年初预算数417.08万元,决算数408.09万元,预决算差异率2%,差异主要原因项目支出减少。

  (二)一般公共预算收支决算情况说明

  2018年度一般公共预算财政拨款收入368.63万元。与上年相比,增加47.45万元,增长15%。增减变化的主要原因是:追加经费。一般公共预算财政拨款支出368.63万元。与上年相比,增加38.90万元,增长12%。增减变化的主要原因是:人员经费增加。其中:按功能分类科目(按类级科目公开),一般公共服务支出332.42万元,社会保障和就业支出36.21万元。按经济分类科目(按类级科目公开),基本支出305.51万元,项目支出63.12万元。

  与年初预算数相比情况:一般公共预算财政拨款收入年初预算数297.08万元,决算数368.63万元,预决算差异率24%,差异主要原因有追加款项。一般公共预算财政拨款支出年初预算数297.08万元,决算数368.63万元,预决算差异率24%,差异主要原因有追加款项。

  (三)政府性基金预算收支决算情况说明

  2018年度政府性基金预算财政拨款收入0万元,与上年相比,增加(减少)0万元,增长(降低)0%。增减变化的主要原因是:未发生此项业务。政府性基金预算支出0万元。与上年相比,增加(减少)0万元,增长(降低)0%。增减变化的主要原因是:未发生此项业务。

  与年初预算数相比情况:政府性基金预算财政拨款收入年初预算数0万元,决算数0万元,预决算差异率0%,差异主要原因未发生此项业务。政府性基金预算财政拨款支出年初预算数0万元,决算数0万元,预决算差异率0%,差异主要原因未发生此项业务。

  三、部门结转结余情况

  年末结转结余41.18万元。与上年相比,减少9.08万元,降低18%

  其中财政拨款结转结余0万元。与上年相比,增加(减少)0万元,增长(降低)0%

  四、一般公共预算“三公”经费支出情况

  2018年度一般公共预算“三公”经费支出决算9.67万元,比上年增加(减少)0万元,增长(降低)0%,增加(减少)原因是无差异。其中,因公出国(境)费支出0万元,占0%,比上年增加(减少)0万元,增长(降低)0%,增加(减少)原因是无此项支出;公务用车购置及运行维护费支出9.4万元,占97%,比上年增加(减少)0万元,增长(降低)0%,增加(减少)原因是无变化;公务接待费支出0.27万元,占3%,比上年增加(减少)0万元,增长(降低)0%,增加(减少)原因是无变化。具体情况如下:

  因公出国(境)费支出0万元。原哈密市石油基地地方税务局单位全年使用一般公共预算财政拨款安排的出国(境)团组0个,累计0人次。开支内容包括:无此项开支。

  公务用车购置及运行维护费9.4万元,其中,公务用车购置0万元,公务用车运行维护费9.4万元。主要用于汽车维修、维护、加油等。单位一般公共财政拨款安排的公务用车购置量0辆,保有量为4辆。

  公务接待费0.27万元。具体是:国内公务接待支出0.27万元,主要是上级部门工作检查在单位食堂用餐支出等。原石油基地地方税务局单位国内公务接待4批次,56人次。

  与年初预算数相比情况:一般公共预算“三公”经费支出年初预算数9.67万元,决算数9.67万元,预决算差异率0%,无差异。其中:因公出国(境)费预算数0万元,决算数0万元,预决算差异率0%,无差异;公务用车购置预算数0万元,决算数0万元,预决算差异率0%,无差异;公务用车运行费预算数9.4万元,决算数9.4万元,预决算差异率0%,无差异;公务接待费预算数0.27万元,决算数0.27万元,预决算差异率0%,无差异。

  五、机关运行经费支出情况

  2018年度原石油基地地方税务局单位(行政单位和参照公务员法管理事业单位)机关运行经费支出20.6万元,比上年减少3.02万元,减少12.79%,主要原因是节约日常经费开支。

  六、政府采购情况

  2018年度政府采购支出总额25.07万元,其中:政府采购货物支出22.12万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出2.95万元。

  七、其他重要事项的情况

  (一)国有资产占用情况说明

  截至20181231日,单位共有车辆4辆,价值81.06万元,其中:部级领导干部用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车4辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆,无其他用车;单位价值50万元以上通用设备0台(套)、单位价值100万元以上专用设备0台(套)。

  (二)预算绩效情况的说明

  2018年度,本部门单位预算绩效自评情况:自述有关预算绩效管理和绩效自评开展情况。

  本部门单位实行绩效管理的项目3个,三个项目绩效自评综述:根据年初设定的绩效目标,三个项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为51.78万元,执行数为51.78万元,完成预算的100%。主要产出和效果:

  1.代扣代收代征税款手续费

  2018年度代扣代收代征税款手续费5万元,代扣代收代征税款手续费项目资金的使用严格按照资金的用途进行安排支出,确保专款专用,主要用于支付代扣代收代征税款手续费项目。

  2.税务宣传项目

  2018年度拨入税务宣传费10万元,税务宣传项目资金的使用严格按照资金的用途进行安排支出,确保专款专用,主要用于印制宣传资料、宣传横幅、各类培训宣传等,向纳税人宣传法律知识,宣传税收政策变化情况,为纳税人提供纳税咨询服务。

  3.其他税收事务支出

  2018年度征管业务36.78万元,我局税收收入形势不容乐观,为此,我局加大征管力度,经常深入企业开展工作检查、工作调研等活动。

  其他有关说明内容:无

  第三部分专业名词解释

  财政拨款收入:指同级财政当年拨付的资金。

  上级补助收入:指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

  事业收入:指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

  经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

  附属单位上缴收入:指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

  其他收入:指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的收入。

  用事业基金弥补收支差额:指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金(即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

  上年结转和结余:指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金,既包括财政拨款结转和结余,也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

  结余分配:反映单位当年结余的分配情况。

  年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金,既包括财政拨款结转和结余,也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

  基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

  项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

  经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

  对附属单位补助支出:指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

  “三公”经费:指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

  机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

  本单位支出功能分类说明××(类)××(款)××(项):指……。××(类)××(款)××(项):指……。

  其他有关说明内容

  第四部分部门决算公开的8张报表(见附表)

  一、《收入支出决算总表》

  二、《收入决算表》

  三、《支出决算表》

  四、《财政拨款收入支出决算总表》

  五、《一般公共预算财政拨款支出决算表》

  六、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

  七、《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》

  八、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

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