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2018年度原伊吾县地方税务局部门决算公开说明

  目 录

  第一部分 部门单位概况

  一、主要职能

  二、机构设置情况

  第二部分 部门决算情况说明

  一、部门收支总体情况

  (一)部门收入支出决算总体情况说明

  (二)部门收入总体情况说明

  (三)部门支出总体情况说明

  二、部门财政拨款收支情况

  (一)财政拨款收支总体情况说明

  (二)一般公共预算支出决算情况说明

  (三)政府性基金预算收支决算情况说明

  (四)政府性基金预算支出决算情况说明

  三、部门结转结余情况

  四、一般公共预算“三公”经费支出情况

  五、机关运行经费支出情况

  六、政府采购情况

  七、其他重要事项的情况

  (一)国有资产占用情况说明

  (二)预算绩效情况的说明

  第三部分 专业名词解释

  第四部分 部门决算公开的8张报表

  《收入支出决算总表》

  《收入决算表》

  《支出决算表》

  《财政拨款收入支出决算总表》

  《一般公共预算财政拨款支出决算表》

  《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

  《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》

  《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

  第一部分 部门单位概况

  一、主要职能

  伊吾县地方税务局于2008325日,由新疆维吾尔自治区机构编制委员会办公室批准成立(新机编办【200857号),其主要职责是:负责伊吾县行政区域内的地方税收征管工作。机构规格科级,局领导职数4人,核定行政编制21人。2008528日正式挂牌成立,同年71日开始开展各项税收业务工作。   

  二、机构设置情况

  伊吾县地方税务局无下属预算单位,下设4个科室,分别是:综合科、计征科、城镇税务所、综合业务科。

  单位编制数21,实有人数31人,其中:在职20人,退休11人。

  第二部分 部门决算情况说明

  一、部门收支总体情况

  (一)部门收入支出决算总体情况说明

  2018年度收入662.37万元,与上年相比,增加37.48万元,增长6%,支出683.63万元,与上年相比,增加55.76万元,增长8.89%,结余9.09万元,与上年相比,减少21.27万元,降低70.06%。增减变化主要原因是:新增公务员。

  其他有关说明内容。无

  (二)部门收入总体情况说明

  本年收入合计662.37万元,其中:财政拨款收入459.64万元,占69.4%;其他收入202.72万元,占30.61%。增减变化的主要原因是:新增公务员。

  其他有关说明内容。无

  (三)部门支出总体情况说明

  本年支出合计683.63万元,其中:基本支出402.47万元,占58.87%;项目支出281.16万元,占41.13%。增减变化的主要原因是:新增公务员。

  其他有关说明内容。无

  二、部门财政拨款收支情况

  (一)财政拨款收支总体情况说明

  2018年度财政拨款收入459.65万元,与上年相比,增加43.52万元,增长10.46%。增减变化的主要原因是:新增公务员。财政拨款支出399.48万元,与上年相比,减少19.3万元,减少4.6%。其中:基本支出402.47万元,项目支出57.18万元。增减变化的主要原因是:新增公务员。财政拨款结转结余0万元,与上年相比都无结余。

  其他有关说明内容。无

  (二)一般公共预算支出决算情况说明

  2018年度一般公共预算财政拨款支出459.65万元。与上年相比,增加40.87万元,增长9.76%。增减变化的主要原因是:新增公务员。其中:按功能分类科目,一般公共服务支出399.48万元,社会保障和就业支出60.18万元。按经济分类科目,工资福利支出348.8万元,商品和服务支出26.32万元,对个人和家庭补助27.34万元。

  其他有关说明内容。无

  (三)政府性基金预算收支决算情况说明

  伊吾县地方税务局不涉及此项收入支出。2018年度政府性基金预算财政拨款收入0万元,与上年相比,增加(减少)0万元,增长(降低)0%。增减变化的主要原因是:无。政府性基金预算财政拨款支出0万元,与上年相比,增加(减少)0万元,增长(降低)0%。增减变化的主要原因是:无。

  其他有关说明内容。无

  (四)政府性基金预算支出决算情况说明

  伊吾县地方税务局不涉及此项收入支出。2018年度政府性基金预算支出0万元。与上年相比,增加(减少)0万元,增长(降低)0%。增减变化的主要原因是:无。其中:按功能分类科目,支出0万元。按经济分类科目,支出0万元。

  其他有关说明内容。无

  三、部门结转结余情况

  年末结转结余9.09万元。与上年相比,减少21.27万元,降低70.06%

  其中财政拨款结转结余0万元。与上年相比一致。

  其他有关说明内容。无

  四、一般公共预算“三公”经费支出情况

  2018年度一般公共预算“三公”经费支出决算11.98万元,比上年增加(减少)0万元,增长(降低)0%,增加(减少)原因是没有增减变化。其中,因公出国(境)费支出0万元,占0%,比上年增加(减少)0万元,增长(降低)0%,增加(减少)原因是没有此项支出;公务用车购置及运行维护费支出11.6万元,占96.8%,比上年增加(减少)0万元,增长(降低)0%,增加(减少)原因是没有增减变化;公务接待费支出0.38万元,占3.2%,比上年增加(减少)0万元,增长(降低)0%,增加(减少)原因是没有增减变动。具体情况如下:

  因公出国(境)费支出0万元。伊吾县地方税务局全年使用一般公共预算财政拨款安排的出国(境)团组0个,累计0人次。开支内容包括:没有此项支出。

  公务用车购置及运行维护费11.6万元,其中,公务用车购置0万元,公务用车运行维护费11.6万元。主要用于燃料费、维修费、过道费等。2018年,单位一般公共财政拨款安排的公务用车购置量0辆,保有量为0辆。

  公务接待费0.38万元。具体是:国内公务接待支出0.38万元,主要是单位接待公务用餐。

  其他有关说明内容。无

  五、机关运行经费支出情况

  2018年度伊吾县地方税务局机关运行经费支出26.32元,比上年减少4.73万元,减少15.23%,主要原因是节约开支。

  其他有关说明内容。无

  六、政府采购情况

  伊吾县地方税务局政府采购计划54.42万元,其中:政府采购货物支出47万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出7.42万元;实际采购54.42万元,其中:政府采购货物支出47万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出7.42万元。

  其他有关说明内容。无

  七、其他重要事项的情况

  (一)国有资产占用情况说明

  截至20181231日,资产总计1251.83万元,其中:流动资产9.09万元,固定资产1237.47万元,其中:房屋3383.18(平方米),价值769.9万元,共有车辆5辆,价值150.99万元,其中:部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车5辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆(其他用车主要是:无其他用车);单位价值50万元以上通用设备0台(套)、单位价值100万元以上专用设备0台(套),其他固定资产价值316.58万元。

  其他有关说明内容。无

  (二)国有资产收益征缴情况说明

  截至20181231日,伊吾县地方税务局资产有偿使用收入合计0万元,资产处置收入合计0万元。其中:已缴国库0万元,已缴财政专户0万元,应缴未缴0万元,单位留用0万元。

  其他有关说明内容。无

  (三)部门项目支出情况和项目绩效评价情况说明

  2018年度,本部门单位实行绩效管理的项目3个,涉及预算30.3万元,项目支出决算30.3万元。年末本部门单位民生项目和重点支出项目的绩效评价开展情况及结果:

  1.征管业务项目

  2018年伊吾县地方税务局收到征管业务费22.99万元,主要用于税务征收办公费、车辆运行等方面,充分利用征管业务费,开展好工作人员业务培训,提高业务知识,为纳税人提供更好的环境和高质量的业务服务。截止年底资金已全部支付完毕。

  2.税务宣传项目

  2018年伊吾县地方税务局收到税务宣传专项资金10万元,资金全部用于税务宣传活动:制作印发税务宣传单、走访入户宣传税法等等。税务宣传费为我们开展宣传税法工作提供了资金保证,使纳税人能够更好的了解税法知识,方便了广大纳税人,截止年底资金已全部支付完毕。

  3.代扣代收代征税款手续费

  2018年伊吾县地方税务局收到代扣代缴代征手续费8万元,严格按照财务审批程序,层层把关,做到专款专用。截止年底资金已全部支付完毕。

  其他有关说明内容。无

  第三部分 专业名词解释

  财政拨款收入:指同级财政当年拨付的资金。

  上级补助收入:指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

  事业收入:指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

  经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

  附属单位上缴收入:指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

  其他收入:指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的收入。

  用事业基金弥补收支差额:指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金(即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

  上年结转和结余:指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金,既包括财政拨款结转和结余,也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

  结余分配:反映单位当年结余的分配情况。

  年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金,既包括财政拨款结转和结余,也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

  基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

  项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

  经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

  对附属单位补助支出:指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

  “三公”经费:指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

  机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

  本单位支出功能分类说明

  201(类)07(款)01(项):指行政运行;

  201(类)07(款)02(项):指一般行政管理事务;

  201(类)07(款)06(项):代扣代收代征税款手续费;201(类)07(款)07(项):指税务宣传;

  201(类)07(款)99(项):指其他税收事务支出;

  208(类)05(款)04(项):指未归口管理的行政单位离退休;

  208(类)05(款)05(项):指机关事业单位基本养老保险缴费支出;

  208(类)05(款)05(项):指机关事业单位职业年金缴费支出。

  其他有关说明内容。无

  第四部分 部门决算报表(见附表)

  一、报表封面

  二、《收入支出决算总表》

  三、《收入决算表》

  四、《支出决算表》

  五、《收入支出决算表》

  六、《项目收入支出决算表》

  七、《行政事业类项目收入支出决算表》

  八、《基本建设类项目收入支出决算表》

  九、《支出决算明细表》

  十、《基本支出决算明细表》

  十一、《项目支出决算明细表》

  十二、《财政专户管理资金收入支出决算表》

  十三、《财政拨款收入支出决算总表》

  十四、《一般公共预算财政拨款收入支出决算表》

  十五、《一般公共预算财政拨款支出决算明细表》

  十六、《一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表》

  十七、《一般公共预算财政拨款项目支出决算明细表》

  十八、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

  十九、《政府性基金预算财政拨款支出决算明细表》

  二十、《政府性基金预算财政拨款基本支出决算明细表》

  二十一、《政府性基金预算财政拨款项目支出决算明细表》

  二十二、《资产负债简表》

  二十三、《资产情况表》

  二十四、《国有资产收益征缴情况表》

  二十五、《基本数字表》

  二十六、《机构人员情况表》

  二十七、《非税收入征缴情况表》

  二十八、《部门决算相关信息统计表》

  二十九、《政府采购情况表》

  三十、《2017年度一般公共预算“三公”经费支出情况表》

   

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