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2018年度原哈密市伊州区地方税务局部门决算公开说明

  目 录

  第一部分 部门单位概况

  一、主要职能

  二、机构设置情况

  第二部分 部门决算情况说明

  一、部门收支总体情况

  (一)部门收入支出决算总体情况说明

  (二)部门收入总体情况说明

  (三)部门支出总体情况说明

  二、部门财政拨款收支情况

  (一)财政拨款收支总体情况说明

  (二)一般公共预算支出决算情况说明

  (三)政府性基金预算收支决算情况说明

  (四)政府性基金预算支出决算情况说明

  三、部门结转结余情况

  四、一般公共预算“三公”经费支出情况

  五、机关运行经费支出情况

  六、政府采购情况

  七、其他重要事项的情况

  (一)国有资产占用情况说明

  (二)预算绩效情况的说明

  第三部分 专业名词解释

  第四部分 部门决算公开的8张报表

  《收入支出决算总表》

  《收入决算表》

  《支出决算表》

  《财政拨款收入支出决算总表》

  《一般公共预算财政拨款支出决算表》

  《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

  《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》

  《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

  第一部分部门单位概况

  一、主要职能

  原哈密市伊州区地方税务局隶属原哈密市地方税务局垂管,承担组织实施哈密市伊州区地方征收管理职责,力争税款应收尽收;贯彻执行国家税收法律、法规、规章和地方政策,监督检查纳税义务人、扣缴义务人依法履行纳税义务、扣缴义务情况,并已发处理各种涉税违法、违规行为,承办哈密市地方税务局及所在县市交办的其他事项。

  二、机构设置情况

  我局行政编制机构1个、为哈密市伊州区地方税务局、属财务独立核算机构。下设办公室、人事科、监察室、法规科、征管科、计征科、税源一所、税源二所、税源三所、黄田税务所及陶家宫税务所。

  第二部分部门决算情况说明

  一、部门收支总体情况

  (一)部门收入支出决算总体情况说明

  2018年全年收入2610.29万元,比上年增加241.65万元,增长10.2%,增加主要原因代征代扣手续费财政拨款增加、人员工资调资、地方财政补助收入增加。年中追加预算414.09,增长18.85%,增加原因为代征代扣手续费、绩效奖、人员调资、南疆支教人员伙食补助费。2018年全年支出2626.76万元,比上年增加251.06万元,增长10.57%,增加主要原因为增加基建维修项目、手续费支出增加、人员工资调资等。结余8.37万元,与上年相比,减少16.46万元,降低66%。增减变化主要原因是:上年结余弥补本年收入。

  (二)部门收入总体情况说明

  本年收入合计2610.29万元,其中:财政拨款收入2104.2万元,占97%;其他收入506.09万元,占3%

  与年初预算数相比情况:本年收入年初预算数2196.2万元,决算数2610.29万元,预决算差异率18%,差异主要原因追加预算代征代扣手续费、绩效奖、人员调资、南疆支教人员伙食补助费

  (三)部门支出总体情况说明

  本年支出合计2626.76万元,其中:基本支出1577.73万元,占60%;项目支出1049.03万元,占40%

  与年初预算数相比情况:本年支出年初预算数2196.2万元,决算数2626.76万元,预决算差异率19.6%,差异主要原因追加预算代征代扣手续费、绩效奖、人员调资、南疆支教人员伙食补助费

  二、部门财政拨款收支情况

  (一)财政拨款收支总体情况说明

  2018年度财政拨款收入2104.2万元,与上年相比,增加281.06万元,增长15.42%。增减变化的主要原因是:追加预算代征代扣手续费、绩效奖、人员调资、南疆支教人员伙食补助费。财政拨款支出2104.2万元,与上年相比,增加(减少)278.02万元,增长15%,增减变化的主要原因是:支付代征代扣手续费、绩效奖、人员调资、南疆支教人员伙食补助费。其中:基本支出1577.73万元,项目支出1049.03万元。财政拨款结转结余0元。

  与年初预算数相比情况:财政拨款收入年初预算数2196.2万元,决算数2610.29万元,预决算差异率18%,差异主要原因追加预算代征代扣手续费、绩效奖、人员调资、南疆支教人员伙食补助费。财政拨款支出年初预算数2196.2万元,决算数2626.76万元,预决算差异率19.6%,差异主要原因增加支出代征代扣手续费、绩效奖、人员调资、南疆支教人员伙食补助费

  (二)一般公共预算收支决算情况说明

  2018年度一般公共预算财政拨款收入2104.2万元。与上年相比,增加281.06万元,增长15.42%。增减变化的主要原因是:追加预算代征代扣手续费、绩效奖、人员调资、南疆支教人员伙食补助费。一般公共预算财政拨款支出2104.2万元。与上年相比,增加278.02万元,增长(降低)15%。增减变化的主要原因是:增加支出代征代扣手续费、绩效奖、人员调资、南疆支教人员伙食补助费。其中:按功能分类科目(按类级科目公开),基本支出1577.73万元,项目支出1049.03万元。按经济分类科目(按类级科目公开),人员经费支出1483.7万元,公用经费支出94.03万元。

  与年初预算数相比情况:一般公共预算财政拨款收入年初预算数1496.2万元,决算数2104.2万元,预决算差异率40.64%,差异主要原因追加预算支出代征代扣手续费、绩效奖、人员调资、南疆支教人员伙食补助费。一般公共预算财政拨款支出年初预算数1496.2万元,决算数2104.2万元,预决算差异率40.64%,差异主要原因增加支出代征代扣手续费、绩效奖、人员调资、南疆支教人员伙食补助费

  (三)政府性基金预算收支决算情况说明

  无政府性基金预算。

  三、部门结转结余情况

  年末结转结余8.37万元。与上年相比,减少16.48万元,降低66.34%

  四、一般公共预算“三公”经费支出情况

  2018年度一般公共预算“三公”经费支出决算19.43万元,与上年相比无变化。公务用车购置及运行维护费支出18万元,占92%;公务接待费支出1.43万元,占8%

  公务用车购置及运行维护费18万元,其中,公务用车运行维护费18万元。主要用于车辆维修、车辆保险等。单位无一般公共财政拨款安排的公务用车购置量辆,保有量为12辆。

  公务接待费1.43万元。具体是:国内公务接待支出1.43万元,主要是老干部座谈会、民族一家亲亲戚来单位参加活动等。2018单位国内公务接待15批次,120人次。

  与年初预算数相比情况:一般公共预算“三公”经费支出年初预算数19.43万元,决算数19.43万元,预决算差异率0%其中:公务用车运行费预算数18万元,决算数18万元,预决算差异率0%;公务接待费预算数1.43万元,决算数1.43万元,预决算差异率0%

  五、机关运行经费支出情况

  2018年度哈密市伊州区地方税务局(行政单位和参照公务员法管理事业单位)机关运行经费支出94.03万元,比上年增加2.41万元,增长2.41%,主要原因增加代征代扣手续费

  六、政府采购情况

  2018年度政府采购支出总额64.91万元,其中:政府采购货物支出64.91万元。

  七、其他重要事项的情况

  (一)国有资产占用情况说明

  截至20181231日,单位共有车辆12辆,价值207.83万元,其中:执法执勤用车11辆,还有1辆车为车辆购置税,错误录入车辆资产卡片。单位价值50万元以上通用设备1套。

  (二)预算绩效情况的说明

  2018年度,本部门单位预算绩效自评情况:自述有关预算绩效管理和绩效自评开展情况。

  (1)税务宣传10万元

  在税法宣传月期间,通过印制宣传册、悬挂宣传标语、电视台普及税收知识等方式加强税收知识的宣传力度。

  2. 日常工作中,通过税企座谈、下企业、学校、街道等方式,更加深入的加强宣传工作,使得纳税人能及时准确的了解掌握国家税收相关法律法规,进一步普及税收知识,纳税环境优化,税企关系更加和谐。

  (2)征管业务费117.85万元

  由于哈密市面积较大,征收面广,税源分散,为加强管理,促增税收,需进一步加大对征管工作人力、物力、财力的投入,提高征管业务费资金使用效益。由于当前税收形势严峻,哈密地税将不断加强税收征管工作,经常深入企业开展工作检查、工作调研等活动,堵塞漏洞,增加税收收入,确保完成2018年税收任务目标。配置相应的办公设备,使得新征管软件得到更好的运用。增设的税款查询机, POS刷卡机,更加完善实行信息化网上划扣税款查询系统的运用。提高办税人员的工作效率,更加方便纳税人,缩短了他们的纳税时间。同时,也有助于加快哈密地税的信息化建设的步伐。

  (3)代征代收代扣手续费267万元

  认真核对应付手续费与会统数据的对应关系,查明差额原因。检查是否存在挤占、挪用或不按规定使用三代专项资金的问题。检查是否按照规定,按时兑付三代税款手续费。

  从手续费纳入预算管理以来,我局始终把加强代征代扣管理作为堵塞税收漏洞,促进税收收入增长的一项措施。维护代征代扣单位的合法权益,拓展代征代扣网络,代征代扣单位重点覆盖了“三代”税款数量较大的电力、金融保险、电信、矿山以及、建筑、交通运输、装卸搬运等行业。在兑付三代税款手续费工作中,坚持优先保证兑付这些重点代征代扣单位手续费,提高代征代扣单位的积极性,促进代征代扣工作的良好开展。

  进一步加强“三代”手续费的管理,规范专项资金收支两条线,有效维护代征代扣单位的合法权益。使专项资金支出发挥最大的效益。

  第三部分专业名词解释

  财政拨款收入:指同级财政当年拨付的资金。

  上级补助收入:指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

  事业收入:指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

  经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

  附属单位上缴收入:指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

  其他收入:指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的收入。

  用事业基金弥补收支差额:指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金(即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

  上年结转和结余:指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金,既包括财政拨款结转和结余,也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

  结余分配:反映单位当年结余的分配情况。

  年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金,既包括财政拨款结转和结余,也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

  基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

  项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

  经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

  对附属单位补助支出:指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

  “三公”经费:指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

  机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

  本单位支出功能分类说明××(类)××(款)××(项):指……。××(类)××(款)××(项):指……。

  其他有关说明内容

  第四部分部门决算公开的8张报表(见附表)

  一、《收入支出决算总表》

  二、《收入决算表》

  三、《支出决算表》

  四、《财政拨款收入支出决算总表》

  五、《一般公共预算财政拨款支出决算表》

  六、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

  七、《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》

  八、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

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