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昌吉州地方税务局稽查局2018年度部门决算公开说明

 

昌吉州地方税务局稽查局2018年度部门

决算公开说明

 

 

 

第一部分 部门单位概况

一、主要职能

二、机构设置情况

第二部分 部门决算情况说明

一、部门收支总体情况

(一)部门收入支出决算总体情况说明

(二)部门收入总体情况说明

(三)部门支出总体情况说明

二、部门财政拨款收支情况

(一)财政拨款收支总体情况说明

(二)一般公共预算支出决算情况说明

(三)政府性基金预算收支决算情况说明

(四)政府性基金预算支出决算情况说明

三、部门结转结余情况

四、一般公共预算“三公”经费支出情况

五、机关运行经费支出情况

六、政府采购情况

七、其他重要事项的情况

(一)国有资产占用情况说明

(二)预算绩效情况的说明

第三部分 专业名词解释

第四部分 门决算公开的8张报表

《收入支出决算总表》

《收入决算表》

《支出决算表》

《财政拨款收入支出决算总表》

《一般公共预算财政拨款支出决算表》

《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》

《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

 

第一部分 部门单位概况

一、主要职能

负责组织落实税务稽查法律、法规、规章及规范性文件,拟定具体实施方法;负责偷税、逃税追缴欠税、骗税、抗税案件的查处,负责重大案件及涉税举报案件的受理、处理、转办工作,负责专项检查、协查的组织协调工作。承担推行“双随机、一公开”监管工作;负责税收违法“黑名单”公布及联合惩戒工作;组织落实税务部门和公安部门联络机制;参与实施“一案双查”;承担昌吉州地方税务局和昌吉回族自治州人民政府交办的其它工作。

二、机构设置情况

从决算单位构成看,昌吉州地方税务局稽查局部门决算包括:昌吉州地方税务局稽查局部门本级决算。

 

第二部分 部门决算情况说明

一、部门收支总体情况

(一)部门收入支出决算总体情况说明

2018年度收入1057.75万元,与上年相比,增加8.05万元,增长0.77%,增减变化主要原因是:人员经费有所增加;支出1058.14万元,与上年相比,增加2.7万元,增长0.26%,增减变化主要原因是:其他资金支出较上年有所增长;结余0.53万元,与上年相比,减少0.39万元,降低0.42%。增减变化主要原因是:使用了往年结余

(二)部门收入总体情况说明

本年收入合计1057.75万元,其中:财政拨款收入1017.7万元,占96.21%;上级补助收入0万元,占0%;事业收入0万元,占0%;经营收入0万元,占0%;附属单位缴款0万元,占0%;其他收入40.05万元,占3.79%。

与年初预算数相比情况:本年收入年初预算数1029.01万元,决算数1057.75万元,预决算差异率2.79%,差异主要原因行政运行追加了人员经费93.69万元、项目收入追加办案经费15万元。

(三)部门支出总体情况说明

本年支出合计1058.14万元,其中:基本支出845.99万元,占79.95%;项目支出212.15万元,占20.05%;上缴上级支出0万元,占0%;经营支出0万元,占0%;对附属单位补助支出0万元,占0%

与年初预算数相比情况:本年支出年初预算数1029.01万元,决算数1058.14万元,预决算差异率2.83%,差异主要原因其他资金支出预算与支出数有较大差异。

二、部门财政拨款收支情况

(一)财政拨款收支总体情况说明

2018年度财政拨款收入1017.7万元,与上年相比,减少31.84万元,降低3.03%。增减变化的主要原因是:项目收入有所减少。财政拨款支出1017.7万元,与上年相比,减少31.84万元,降低3.03%,增减变化的主要原因是:项目支出有所减少。其中:基本支出845.99万元,项目支出171.71万元。财政拨款结转结余0万元,与上年相比,增加(减少)0万元,增长(降低)0%。

与年初预算数相比情况:财政拨款收入年初预算数909.01万元,决算数1017.7万元,预决算差异率16.92%,差异主要原因追加了人员经费93.69万元和办案经费15万元。财政拨款支出年初预算数909.01万元,决算数1058.14万元,预决算差异率16.41%,差异主要原因其他资金支出有所增加。

(二)一般公共预算收支决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款收入1017.7万元。与上年相比,减少31.84万元,降低3.03%。增减变化的主要原因是:项目支出有所减少。一般公共预算财政拨款支出1017.7万元。与上年相比,减少31.84万元,降低3.03%。增减变化的主要原因是:项目支出拨款较去年减少。其中:按基本支出845.99万元,项目支出171.71万元。

与年初预算数相比情况:一般公共预算财政拨款收入年初预算数909.01万元,决算数1017.7万元,预决算差异率11.96%,差异主要原因增加了人员经费和办案经费。一般公共预算财政拨款支出年初预算数909.01万元,决算数1017.7万元,预决算差异率11.96%,差异主要原因增加了人员经费和办案经费。

(三)政府性基金预算收支决算情况说明

2018年度政府性基金预算财政拨款收入0万元,与上年相比,增加(减少)0万元,增长(降低)0%。政府性基金预算支出0万元。与上年相比,增加(减少)0万元,增长(降低)0%。其中:按功能分类科目(按类级科目公开),0支出0万元,0支出0万元。按经济分类科目(按类级科目公开),0支出0万元,0支出0万元。

三、部门结转结余情况

年末结转结余0.53万元。与上年相比,减少0.39万元,降低42.4%。

其中财政拨款结转结余0万元。与上年相比,增加(减少)0万元,增长(降低)0%。

四、一般公共预算“三公”经费支出情况

2018年度一般公共预算“三公”经费支出决算18.66万元,比上年增加0万元,增长0%,其中,因公出国(境)费支出0万元,占0%,比上年增加(减少)0万元,增长(降低)0%,公务用车购置及运行维护费支出18.66万元,占97.9%,与上年一致,增长(降低)0%,增加(减少)原因是严格执行预算数;公务接待费支出0万元,占0%,比上年增加0万元,增长(降低)0%。具体情况如下:

因公出国(境)费支出0万元。昌吉州地方税务局稽查局单位全年使用一般公共预算财政拨款安排的出国(境)团组0个,累计0人次。开支内容包括:无。

公务用车购置及运行维护费18.66万元,其中,公务用车购置0万元,公务用车运行维护费18.66万元。主要用于执法用车过路费、保险费、维修费、燃料费等。单位一般公共财政拨款安排的公务用车购置量0辆,保有量为7辆。

公务接待费0万元。具体是:未发生公务接待费。

与年初预算数相比情况:一般公共预算“三公”经费支出年初预算数19.06万元,决算数18.06万元,预决算差异率2.1%,差异主要原因是公务接待费未执行。其中:因公出国(境)费预算数0万元,决算数0万元,预决算差异率0%;公务用车购置预算数0万元,决算数0万元,预决算差异率0%;公务用车运行费预算数18.66万元,决算数18.66万元,预决算差异率0%,差异主要原因严格执行预算;公务接待费预算数0.4万元,决算数0万元,预决算差异率100%,差异主要原因公务接待费未执行。

五、机关运行经费支出情况

2018年度昌吉州地方税务局稽查局机关运行经费支出33.26万元,比上年减少6.37万元,降低16.07%,主要原因是人员有所减少机关运行费相对减少。

六、政府采购情况

2018年度政府采购支出总额8.36万元,其中:政府采购货物支出8.36万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

七、其他重要事项的情况

(一)国有资产占用情况说明

截至2018年12月31日,单位共有车辆7辆,价值106.63万元,其中:部级领导干部用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车7辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆,其他用车主要是:无;单位价值50万元以上通用设备0台(套)、单位价值100万元以上专用设备0台(套)。

(二)预算绩效情况的说明

2018年度,本部门单位预算绩效自评情况:自述有关预算绩效管理和绩效自评开展情况。

部门项目绩效自评综述:根据年初设定的绩效目标,部门项目绩效自评得分为93分。项目全年预算数为171.71万元,执行数为171.71万元,完成预算的100%。主要产出和效果:一是税务宣传预算10万元;二是其他税收事务(征管业务费)支出预算76.71万元;三是税务办案支出预算85万元。有关项目自评情况可以附项目支出绩效自评表。2018年度,本单位实行绩效管理的项目3 个,涉及预算171.71万元,项目支出决算171.71万元

第三部分 专业名词解释

财政拨款收入:指同级财政当年拨付的资金。

上级补助收入:指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

事业收入:指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

附属单位上缴收入:指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

其他收入:指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的收入。

用事业基金弥补收支差额:指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金(即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

上年结转和结余:指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金,既包括财政拨款结转和结余,也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

结余分配:反映单位当年结余的分配情况。

年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金,既包括财政拨款结转和结余,也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

对附属单位补助支出:指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

“三公”经费:指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 

第四部分 部门决算公开的8张报表(见附表)

一、《收入支出决算总表》

二、《收入决算表》

三、《支出决算表》

四、《财政拨款收入支出决算总表》

五、《一般公共预算财政拨款支出决算表》

六、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

七、《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》

八、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

 

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