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2018年度新疆维吾尔自治区阿拉尔地方税务局部门决算公开说明

 

一、部门收支总体情况

(一)部门收入支出决算总体情况说明

(二)部门收入总体情况说明

(三)部门支出总体情况说明

二、部门财政拨款收支情况

(一)财政拨款收支总体情况说明

(二)一般公共预算支出决算情况说明

(三)政府性基金预算收支决算情况说明

(四)政府性基金预算支出决算情况说明

三、部门结转结余情况

四、一般公共预算“三公”经费支出情况

五、机关运行经费支出情况

六、政府采购情况

七、其他重要事项的情况

(一)国有资产占用情况说明

(二)预算绩效情况的说明

第三部分 专业名词解释

第四部分 门决算公开的8张报表

《收入支出决算总表》

《收入决算表》

《支出决算表》

《财政拨款收入支出决算总表》

《一般公共预算财政拨款支出决算表》

《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》

《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

 

第一部分 部门单位概况

一、主要职能

(一)负责贯彻执行党的路线、方针、政策,加强党的全面领导,履行全面从严治党责任,负责党的建设和思想政治建设工作。 

(二)负责贯彻执行税收、社会保险费和有关非税收入法律、法规、规章和规范性文件,研究制定具体实施办法。组织落实国家规定的税收优惠政策。 

(三)负责研究拟定税收、社会保险费和有关非税收入中长期规划,参与拟定税收、社会保险费和有关非税收入预算目标并依法组织实施。负责税收、社会保险费和有关非税收入的会统核算工作。组织开展收入分析预测。 

(四)负责开展税收经济分析和税收政策效应分析,为国家税务总局新疆维吾尔自治区税务局和师市党委、政府提供决策参考。 

(五)负责所辖区域内各项税收、社会保险费和有关非税收入征收管理。组织实施税(费)源监控和风险管理,加强大企业和自然人税收管理。 

(六)负责组织实施税收、社会保险费和有关非税收入服务体系建设。组织开展纳税服务、税收宣传工作,保护纳税人、缴费人合法权益。承担涉及税收、社会保险费和有关非税收入的行政处罚听证、行政复议和行政诉讼事项。 

(七)负责所辖区域内国际税收和进出口税收管理工作,组织反避税调查和出口退税事项办理。 

(八)负责组织实施所辖区域内税务稽查和社会保险费、有关非税收入检查工作。 

(九)负责增值税专用发票、普通发票和其他各类发票管理。负责税收、社会保险费和有关非税收入票证管理。 

(十)负责组织实施各项税收、社会保险费和有关非税收入征管信息化建设和数据治理工作。 

(十一)负责内部控制机制建设工作,开展对贯彻执行党中央、国务院重大决策及上级工作部署情况的督察督办,组织实施税收执法督察。 

(十二)负责基层建设和干部队伍建设工作,加强领导班子和后备干部队伍建设,承担税务人才培养和干部教育培训工作。负责绩效管理和干部考核工作。 

(十三)负责机构、编制、经费和资产管理工作。 

(十四)完成国家税务总局新疆维吾尔自治区税务局和师市党委、政府交办的其他工作。

二、机构设置情况

从决算单位构成看,阿拉尔地方税务局部门决算包括:1个部门本级决算。

纳入阿拉尔地方税务局2018年部门决算编制范围的单位名单见下表

 

序号

单位名称

备注

1

阿拉尔地方税务局单位本级

 

 

第二部分 部门决算情况说明

一、部门收支总体情况

(一)部门收入支出决算总体情况说明

2018年度收入1013.49万元,与上年相比,增加181万元,增长21.74%,增加主要原因是:自治区财政拨入增人增资经费16.73万元,绩效奖45万元,公务员疗补助经费19.11万元、地方政府经费补助311万元;支出979.28万元,与上年相比,增加181.12万元,增长22.69%,增加主要原因是:本年新增调资补发5.24万元支出、公务员医疗补助支出19.11万元、绩效奖支出45万元、本年新增综治奖励支出35万元、电力维修10.34万元、大会议室装修支出32.13万元;结余73.66万元,与上年相比,增加34.21万元,增长86.73%。增加主要原因是:本着厉行节约的原则控制各项支出,地方政府补助经费结转资金较上年增加。

(二)部门收入总体情况说明

本年收入合计1013.49万元,其中:财政拨款收入702.09万元,占69.27%;其他收入311.4万元,占30.73%。

与年初预算数相比情况:本年收入年初预算数1013.49万元,决算数1013.49万元,预决算差异率0%。

(三)部门支出总体情况说明

本年支出合计979.28万元,其中:基本支出518.36万元,占52.93%;项目支出460.92万元,占47.07%。

与年初预算数相比情况:本年支出年初预算数1052.93万元,决算数979.28万元,预决算差异率7%。

二、部门财政拨款收支情况

(一)财政拨款收支总体情况说明

2018年度财政拨款收入702.09万元,与上年相比,增加95.12万元,增长15.67%。增加的主要原因是:自治区财政拨入增人增资经费16.73万元,绩效奖45万元,公务员疗补助经费19.11万元。财政拨款支出702.09万元,与上年相比,增加95.12万元,增长15.67%,增加的主要原因是:发生增人增资支出16.73万元,绩效奖45万元,公务员医疗补助经费19.11万元。其中:基本支出518.36万元,项目支出460.92万元。财政拨款结转结余0万元。

与年初预算数相比情况:财政拨款收入年初预算数702.09万元,决算数702.09万元,预决算差异率0%。财政拨款支出年初预算数702.09万元,决算数702.09万元,预决算差异率0%。

(二)一般公共预算收支决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款收入702.09万元。与上年相比,增加95.12万元,增长15.67%。增加的主要原因是:自治区财政拨入增人增资经费16.73万元,绩效奖45万元,公务员医疗补助经费19.11万元。一般公共预算财政拨款支出702.09万元。与上年相比,增加95.12万元,增长15.67%,增加的主要原因是:发生增人增资支出16.73万元,绩效奖支出45万元,公务员医疗补助经费支出19.11万元。其中:按功能分类科目(按类级科目公开),一般公共服务支出658.39万元,社会保障和就业支出43.7万元。按经济分类科目(按类级科目公开),工资福利支出473.35元,商品和服务支出214.86万元。资本性支出13.88万元。

与年初预算数相比情况:一般公共预算财政拨款收入年初预算数702.09万元,决算数702.09万元,预决算差异率0%。一般公共预算财政拨款支出年初预算数702.09万元,决算数702.09万元,预决算差异率0%。

(三)政府性基金预算收支决算情况说明

2018年度政府性基金预算财政拨款收入0万元。

三、部门结转结余情况

年末结转结余73.66万元。与上年相比,增加39.45万元,增长(降低)86.73%。其中财政拨款结转结余0万元。

四、一般公共预算“三公”经费支出情况

2018年度一般公共预算“三公”经费支出决算16.58万元,比上年减少0.56万元,降低3.38%,减少原因是:严格按照“八项规定”本着厉行节约的原则,减少了“三公经费的支出。其中,因公出国(境)费支出0万元,占0%;公务用车购置及运行维护费支出16.58万元,占100%,比上年减少0.01万元,降低0.06%,公务接待费支出0万元,占0%,比上年减少0.55万元,降低100%。具体情况如下:

因公出国(境)费支出0万元。阿拉尔地方税务局全年使用一般公共预算财政拨款安排的出国(境)团组0个,累计0人次。

公务用车购置及运行维护费16.58万元,其中,公务用车购置0万元,公务用车运行维护费16.58万元。主要用于车辆日常维修和燃料费支出等。单位一般公共财政拨款安排的公务用车购置量0辆,保有量为8辆。

公务接待费0万元。

与年初预算数相比情况:一般公共预算“三公”经费支出年初预算数17.58万元,决算数16.58万元,预决算差异率5.69%。其中:因公出国(境)费预算数0万元,决算数0万元,预决算差异率0%;公务用车购置预算数0万元,决算数0万元,预决算差异率0%;公务用车运行费预算数16.6万元,决算数16.58万元,预决算差异率0.12%;公务接待费预算数0.98万元,决算数0万元,预决算差异率100%。

五、机关运行经费支出情况

2018年度阿拉尔税务局机关运行经费支出49.44万元,比上年减少2.77万元,下降5.31%,主要原因是节约机关运行成本,预算调减,支出相应减少

六、政府采购情况

2018年度政府采购支出总额111.56万元,其中:政府采购货物支出31.46万元、政府采购工程支出76万元、政府采购服务支出4.1万元。

七、其他重要事项的情况

(一)国有资产占用情况说明

截至201812月31日,单位共有车辆8辆,价值184.63万元,其中:机要通信用车2辆、执法执勤用车6辆;单位价值50万元以上通用设备0台(套)、单位价值100万元以上专用设备0台(套)。

(二)预算绩效情况的说明

2018年度,阿拉尔地方税务局项目经费预算数为183.73万元,执行数为183.73万元,完成预算的100%。其中,税务办案项目绩效自评综述:根据年初设定的绩效目标,税务办案项目绩效自评得分为100分。税务办案项目全年预算数为15万元,执行数为15万元,完成预算的100%;代扣代收代征税款手续费项目绩效自评综述:根据年初设定的绩效目标,税务办案项目绩效自评得分为100分。代扣代收代征税款手续费项目全年预算数为93万元,执行数为93万元,完成预算的100%;税务宣传项目绩效自评综述:根据年初设定的绩效目标,税务宣传项目绩效自评得分为100分。税务宣传项目全年预算数为10万元,执行数为10万元,完成预算的100%;一般行政管理事务项目绩效自评综述:根据年初设定的绩效目标,一般行政管理事务项目绩效自评得分为100分。一般行政管理事务项目全年预算数为4.43万元,执行数为4.43万元,完成预算的100%;其他税收事务项目绩效自评综述:根据年初设定的绩效目标,其他税收事务项目绩效自评得分为100分。其他税收事务项目全年预算数为61.3万元,执行数为61.3万元,完成预算的100%。

主要产出和效果:一是税务办案资金的充分保障为我局稽查部门开展的税收专项检查提供了有力支撑,在稽查过程中采取“以点带面”,充分发挥税务稽查震慑作用,以打击一户涉税违法行为,起到震慑一片的效果,从近两年开展的各项稽查工作中来看,效果比较明显,特别是要求重点税源企业先进行自查,再进下户稽查,在税收入库方面取得了一定成绩;二是税务宣传资金的使用我局不断创新宣传方式并通过开展当地商企的宣传互动,开展送税法进校园、进团场、进社区活动,以及以媒体发送信息、制作广告标牌等多种宣传方式,提高了公民的纳税遵从度,降低了偷逃税现象。纳税人学校举办多期针对性的税法操作实务的培训,纳税人对我局的满意度不断提升;三是代扣代收代征税款手续费资金依法支付企业代扣个人所得税手续费,邮局、保险公司等代征单位的代征税款手续费提高了代征单位代征积极性;四是其他税收事务支出和一般行政管理事务资金的使用充分保障了我局的机关事务运行,人员的技能提升,稽查目标工作落实,以及车辆管理优化等,使各项工作顺利开展提高了干部业务素质,更好的为纳税人服务,为净化税收环境奠定坚实的基础。基础设施的维护提高了基础设施使用效能,安全设施得到牢固,干部职工工作、生活环境安全得到有效保障劳务派遣资源的有效利用缓解了在职人员工作压力,提高纳税服务质效。发现的问题及原因及改进措施随着风险管理等专业化管理手段的实施,纳税服务工作的更加细化,需要项目资金的管理上更加细致,资金的使用上统筹安排更加合理,确保资金使用的合理性,保障各项工作顺利开展。

第三部分 专业名词解释

财政拨款收入:指同级财政当年拨付的资金。

上级补助收入:指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

事业收入:指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

附属单位上缴收入:指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

其他收入:指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的收入。

用事业基金弥补收支差额:指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金(即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

上年结转和结余:指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金,既包括财政拨款结转和结余,也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

结余分配:反映单位当年结余的分配情况。

年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金,既包括财政拨款结转和结余,也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

对附属单位补助支出:指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

“三公”经费:指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

本单位支出功能分类说明201:指一般公共服务支出;208:指社会保障和就业支出。

本单位支出经济分类说明。301 工资福利支出;302:商品和服务支出;303:对个人和家庭的补助。

 

第四部分 部门决算公开的8张报表(见附表)

一、《收入支出决算总表》

二、《收入决算表》

三、《支出决算表》

四、《财政拨款收入支出决算总表》

五、《一般公共预算财政拨款支出决算表》

六、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

七、《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》

八、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

 

 

 

 

第一部分 部门单位概况

一、主要职能

二、机构设置情况

第二部分 部门决算情况说明

一、部门收支总体情况

(一)部门收入支出决算总体情况说明

(二)部门收入总体情况说明

(三)部门支出总体情况说明

二、部门财政拨款收支情况

(一)财政拨款收支总体情况说明

(二)一般公共预算支出决算情况说明

(三)政府性基金预算收支决算情况说明

(四)政府性基金预算支出决算情况说明

三、部门结转结余情况

四、一般公共预算“三公”经费支出情况

五、机关运行经费支出情况

六、政府采购情况

七、其他重要事项的情况

(一)国有资产占用情况说明

(二)预算绩效情况的说明

第三部分 专业名词解释

第四部分 门决算公开的8张报表

《收入支出决算总表》

《收入决算表》

《支出决算表》

《财政拨款收入支出决算总表》

《一般公共预算财政拨款支出决算表》

《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》

《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

 

第一部分 部门单位概况

一、主要职能

(一)负责贯彻执行党的路线、方针、政策,加强党的全面领导,履行全面从严治党责任,负责党的建设和思想政治建设工作。 

(二)负责贯彻执行税收、社会保险费和有关非税收入法律、法规、规章和规范性文件,研究制定具体实施办法。组织落实国家规定的税收优惠政策。 

(三)负责研究拟定税收、社会保险费和有关非税收入中长期规划,参与拟定税收、社会保险费和有关非税收入预算目标并依法组织实施。负责税收、社会保险费和有关非税收入的会统核算工作。组织开展收入分析预测。 

(四)负责开展税收经济分析和税收政策效应分析,为国家税务总局新疆维吾尔自治区税务局和师市党委、政府提供决策参考。 

(五)负责所辖区域内各项税收、社会保险费和有关非税收入征收管理。组织实施税(费)源监控和风险管理,加强大企业和自然人税收管理。 

(六)负责组织实施税收、社会保险费和有关非税收入服务体系建设。组织开展纳税服务、税收宣传工作,保护纳税人、缴费人合法权益。承担涉及税收、社会保险费和有关非税收入的行政处罚听证、行政复议和行政诉讼事项。 

(七)负责所辖区域内国际税收和进出口税收管理工作,组织反避税调查和出口退税事项办理。 

(八)负责组织实施所辖区域内税务稽查和社会保险费、有关非税收入检查工作。 

(九)负责增值税专用发票、普通发票和其他各类发票管理。负责税收、社会保险费和有关非税收入票证管理。 

(十)负责组织实施各项税收、社会保险费和有关非税收入征管信息化建设和数据治理工作。 

(十一)负责内部控制机制建设工作,开展对贯彻执行党中央、国务院重大决策及上级工作部署情况的督察督办,组织实施税收执法督察。 

(十二)负责基层建设和干部队伍建设工作,加强领导班子和后备干部队伍建设,承担税务人才培养和干部教育培训工作。负责绩效管理和干部考核工作。 

(十三)负责机构、编制、经费和资产管理工作。 

(十四)完成国家税务总局新疆维吾尔自治区税务局和师市党委、政府交办的其他工作。

二、机构设置情况

从决算单位构成看,阿拉尔地方税务局部门决算包括:1个部门本级决算。

纳入阿拉尔地方税务局2018年部门决算编制范围的单位名单见下表

 

序号

单位名称

备注

1

阿拉尔地方税务局单位本级

 

 

第二部分 部门决算情况说明

一、部门收支总体情况

(一)部门收入支出决算总体情况说明

2018年度收入1013.49万元,与上年相比,增加181万元,增长21.74%,增加主要原因是:自治区财政拨入增人增资经费16.73万元,绩效奖45万元,公务员疗补助经费19.11万元、地方政府经费补助311万元;支出979.28万元,与上年相比,增加181.12万元,增长22.69%,增加主要原因是:本年新增调资补发5.24万元支出、公务员医疗补助支出19.11万元、绩效奖支出45万元、本年新增综治奖励支出35万元、电力维修10.34万元、大会议室装修支出32.13万元;结余73.66万元,与上年相比,增加34.21万元,增长86.73%。增加主要原因是:本着厉行节约的原则控制各项支出,地方政府补助经费结转资金较上年增加。

(二)部门收入总体情况说明

本年收入合计1013.49万元,其中:财政拨款收入702.09万元,占69.27%;其他收入311.4万元,占30.73%。

与年初预算数相比情况:本年收入年初预算数1013.49万元,决算数1013.49万元,预决算差异率0%。

(三)部门支出总体情况说明

本年支出合计979.28万元,其中:基本支出518.36万元,占52.93%;项目支出460.92万元,占47.07%。

与年初预算数相比情况:本年支出年初预算数1052.93万元,决算数979.28万元,预决算差异率7%。

二、部门财政拨款收支情况

(一)财政拨款收支总体情况说明

2018年度财政拨款收入702.09万元,与上年相比,增加95.12万元,增长15.67%。增加的主要原因是:自治区财政拨入增人增资经费16.73万元,绩效奖45万元,公务员疗补助经费19.11万元。财政拨款支出702.09万元,与上年相比,增加95.12万元,增长15.67%,增加的主要原因是:发生增人增资支出16.73万元,绩效奖45万元,公务员医疗补助经费19.11万元。其中:基本支出518.36万元,项目支出460.92万元。财政拨款结转结余0万元。

与年初预算数相比情况:财政拨款收入年初预算数702.09万元,决算数702.09万元,预决算差异率0%。财政拨款支出年初预算数702.09万元,决算数702.09万元,预决算差异率0%。

(二)一般公共预算收支决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款收入702.09万元。与上年相比,增加95.12万元,增长15.67%。增加的主要原因是:自治区财政拨入增人增资经费16.73万元,绩效奖45万元,公务员医疗补助经费19.11万元。一般公共预算财政拨款支出702.09万元。与上年相比,增加95.12万元,增长15.67%,增加的主要原因是:发生增人增资支出16.73万元,绩效奖支出45万元,公务员医疗补助经费支出19.11万元。其中:按功能分类科目(按类级科目公开),一般公共服务支出658.39万元,社会保障和就业支出43.7万元。按经济分类科目(按类级科目公开),工资福利支出473.35元,商品和服务支出214.86万元。资本性支出13.88万元。

与年初预算数相比情况:一般公共预算财政拨款收入年初预算数702.09万元,决算数702.09万元,预决算差异率0%。一般公共预算财政拨款支出年初预算数702.09万元,决算数702.09万元,预决算差异率0%。

(三)政府性基金预算收支决算情况说明

2018年度政府性基金预算财政拨款收入0万元。

三、部门结转结余情况

年末结转结余73.66万元。与上年相比,增加39.45万元,增长(降低)86.73%。其中财政拨款结转结余0万元。

四、一般公共预算“三公”经费支出情况

2018年度一般公共预算“三公”经费支出决算16.58万元,比上年减少0.56万元,降低3.38%,减少原因是:严格按照“八项规定”本着厉行节约的原则,减少了“三公经费的支出。其中,因公出国(境)费支出0万元,占0%;公务用车购置及运行维护费支出16.58万元,占100%,比上年减少0.01万元,降低0.06%,公务接待费支出0万元,占0%,比上年减少0.55万元,降低100%。具体情况如下:

因公出国(境)费支出0万元。阿拉尔地方税务局全年使用一般公共预算财政拨款安排的出国(境)团组0个,累计0人次。

公务用车购置及运行维护费16.58万元,其中,公务用车购置0万元,公务用车运行维护费16.58万元。主要用于车辆日常维修和燃料费支出等。单位一般公共财政拨款安排的公务用车购置量0辆,保有量为8辆。

公务接待费0万元。

与年初预算数相比情况:一般公共预算“三公”经费支出年初预算数17.58万元,决算数16.58万元,预决算差异率5.69%。其中:因公出国(境)费预算数0万元,决算数0万元,预决算差异率0%;公务用车购置预算数0万元,决算数0万元,预决算差异率0%;公务用车运行费预算数16.6万元,决算数16.58万元,预决算差异率0.12%;公务接待费预算数0.98万元,决算数0万元,预决算差异率100%。

五、机关运行经费支出情况

2018年度阿拉尔税务局机关运行经费支出49.44万元,比上年减少2.77万元,下降5.31%,主要原因是节约机关运行成本,预算调减,支出相应减少

六、政府采购情况

2018年度政府采购支出总额111.56万元,其中:政府采购货物支出31.46万元、政府采购工程支出76万元、政府采购服务支出4.1万元。

七、其他重要事项的情况

(一)国有资产占用情况说明

截至201812月31日,单位共有车辆8辆,价值184.63万元,其中:机要通信用车2辆、执法执勤用车6辆;单位价值50万元以上通用设备0台(套)、单位价值100万元以上专用设备0台(套)。

(二)预算绩效情况的说明

2018年度,阿拉尔地方税务局项目经费预算数为183.73万元,执行数为183.73万元,完成预算的100%。其中,税务办案项目绩效自评综述:根据年初设定的绩效目标,税务办案项目绩效自评得分为100分。税务办案项目全年预算数为15万元,执行数为15万元,完成预算的100%;代扣代收代征税款手续费项目绩效自评综述:根据年初设定的绩效目标,税务办案项目绩效自评得分为100分。代扣代收代征税款手续费项目全年预算数为93万元,执行数为93万元,完成预算的100%;税务宣传项目绩效自评综述:根据年初设定的绩效目标,税务宣传项目绩效自评得分为100分。税务宣传项目全年预算数为10万元,执行数为10万元,完成预算的100%;一般行政管理事务项目绩效自评综述:根据年初设定的绩效目标,一般行政管理事务项目绩效自评得分为100分。一般行政管理事务项目全年预算数为4.43万元,执行数为4.43万元,完成预算的100%;其他税收事务项目绩效自评综述:根据年初设定的绩效目标,其他税收事务项目绩效自评得分为100分。其他税收事务项目全年预算数为61.3万元,执行数为61.3万元,完成预算的100%。

主要产出和效果:一是税务办案资金的充分保障为我局稽查部门开展的税收专项检查提供了有力支撑,在稽查过程中采取“以点带面”,充分发挥税务稽查震慑作用,以打击一户涉税违法行为,起到震慑一片的效果,从近两年开展的各项稽查工作中来看,效果比较明显,特别是要求重点税源企业先进行自查,再进下户稽查,在税收入库方面取得了一定成绩;二是税务宣传资金的使用我局不断创新宣传方式并通过开展当地商企的宣传互动,开展送税法进校园、进团场、进社区活动,以及以媒体发送信息、制作广告标牌等多种宣传方式,提高了公民的纳税遵从度,降低了偷逃税现象。纳税人学校举办多期针对性的税法操作实务的培训,纳税人对我局的满意度不断提升;三是代扣代收代征税款手续费资金依法支付企业代扣个人所得税手续费,邮局、保险公司等代征单位的代征税款手续费提高了代征单位代征积极性;四是其他税收事务支出和一般行政管理事务资金的使用充分保障了我局的机关事务运行,人员的技能提升,稽查目标工作落实,以及车辆管理优化等,使各项工作顺利开展提高了干部业务素质,更好的为纳税人服务,为净化税收环境奠定坚实的基础。基础设施的维护提高了基础设施使用效能,安全设施得到牢固,干部职工工作、生活环境安全得到有效保障劳务派遣资源的有效利用缓解了在职人员工作压力,提高纳税服务质效。发现的问题及原因及改进措施随着风险管理等专业化管理手段的实施,纳税服务工作的更加细化,需要项目资金的管理上更加细致,资金的使用上统筹安排更加合理,确保资金使用的合理性,保障各项工作顺利开展。

第三部分 专业名词解释

财政拨款收入:指同级财政当年拨付的资金。

上级补助收入:指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

事业收入:指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

附属单位上缴收入:指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

其他收入:指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的收入。

用事业基金弥补收支差额:指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金(即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

上年结转和结余:指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金,既包括财政拨款结转和结余,也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

结余分配:反映单位当年结余的分配情况。

年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金,既包括财政拨款结转和结余,也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

对附属单位补助支出:指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

“三公”经费:指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

本单位支出功能分类说明201:指一般公共服务支出;208:指社会保障和就业支出。

本单位支出经济分类说明。301 工资福利支出;302:商品和服务支出;303:对个人和家庭的补助。

 

第四部分 部门决算公开的8张报表(见附表)

一、《收入支出决算总表》

二、《收入决算表》

三、《支出决算表》

四、《财政拨款收入支出决算总表》

五、《一般公共预算财政拨款支出决算表》

六、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

七、《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》

八、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

 

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